SEC Form N-6とは
SECフォームN-6は、特定の信託口座が証券取引委員会（SEC）に提出しなければならないフォームです。 詐欺や株式に関連するその他の詐欺を防止するために設立された規制機関として、SECは、米国で株式を取引する企業の活動と記録管理を監視しています。
SECフォームN-6の分解
SECフォームN-6は、変動生命保険契約を提供するユニット投資信託である個別の口座から提出する必要がある文書です。 このフォームの目的は、変動生命保険契約に投資するかどうかを決定するのに役立つ情報を投資家に提供することです。
この形式は、SECファイリングとして知られるものの一例にすぎません。 これらのファイリングは、公式報告書または文書であり、定期報告書、登録報告書、リスク開示を含む文書などが含まれる場合があります。 米国では、連邦政府はこれらの文書を提出し、完全な開示のために潜在的な投資家がアクセスできることを要求しています。 投資家は、これらの文書すべてを、会社の実績を評価し、現在の財務状態を評価し、近い将来の会社の株価パフォーマンスを試して予測する方法として検討します。
SECフォームN-6の部品
SECフォームN-6は、3つの主要部分で構成されています。
このファイリングのパートAである目論見書には、金融または法律の専門知識を持たない平均的な投資家が理解できる投資に関する明確に書かれた情報が含まれていなければなりません。 リスクと福利厚生、手数料、保険料、死亡給付金、契約価値、降伏、ローン、失効と復権、税金と法的手続きに関する情報を含む、変動生命保険契約のプラス面とマイナス面のバランスの取れた開示を提供する必要があります。 他の提出書類と同様に、この文書は平易な英語の規則として知られる証券法規則421（d）のガイドラインに準拠する必要があります。
パートBでは、財務諸表や保険料、引受会社、ローンに関する情報など、一部の投資家にとって興味深い追加情報を提供しています。 最後に、パートCには、取締役、補償、手数料の表明などに関する情報が含まれています。
特定の基準を満たす企業は、1940年の投資会社法と1933年の証券法で要求される文書であるSECフォームN-6を記入し、提出する必要があります。SEC提出義務を満たすには、SECフォームN-6 SECのWebサイトに電子形式で記入して提出してください。 SECは、これらの提出物に含まれる情報を一般に公開します。
