Roth 401（k）vs. Roth IRA：どっちがいい？
Roth 401（k）とRoth IRAのどちらが優れているかについて、万能の答えはありません。 それはすべてあなたのユニークな財務プロファイルに依存します：あなたが何歳か、あなたがどれだけお金を稼ぐか、あなたがあなたの巣の卵を引き出し始めたいかどうかなどです。 両方に利点と欠点があります。 2つのタイプのロスを比較する際に考慮すべき重要な違いを以下に示します。
Roth 401（k）sを理解する
2001年の経済成長と税救済和解法によって作成されたRoth 401（k）は、従来の401（k）とRoth IRAの最良の部分の多くをブレンドして、計画に関して従業員にユニークなオプションを提供するハイブリッドです。退職のため。 従来の401（k）と同様に、雇用主の一致と給与からの直接の拠出が可能です。 Roth IRAのように、それらの分配は所得税の対象ではありません。
重要なポイント
- Roth IRAは1997年以来存在し、Roth 401（k）は2001年に誕生しました。 Roth IRAは、投資をより長く成長させ、より多くの投資オプションを提供する傾向があり、より簡単な早期引き出しを可能にします。
Roth 401（k）sの利点
Roth 401（k）の大きな利点の1つは、所得制限がないことです。これは、高所得の人々が引き続き貢献できることを意味します。 これは、Roth 401（k）のより高い寄与限界とうまく対になります。 計画の参加者は、2020年時点で年末までに50歳になった場合、年間最大19, 500ドルを寄付でき、さらに6, 500ドルのキャッチアップ寄付ができます。
IRSによると、2020年には、拠出金は最大で19, 500ドルになり、50歳以上の場合は追加で6, 500ドルのキャッチアップが行われます。
Roth IRAとは異なり、Roth 401（k）には所得制限がなく、高賃金の稼ぎ手が収入に貢献できます。
Roth 401（k）sのもう1つの利点は、これらのマッチングの貢献です。 雇用主は、彼らを作るための税制上の優遇措置さえ提供されます。 ただし、問題があります。 雇用主はあなたの寄付を税引き前のドルと照合し、ロスは税引き後のドルで資金を調達しているため、それらの照合資金と収益は通常の401（k）アカウントに入れられます。 つまり、分配を開始すると、このお金とその収益に対して税金を支払うことになります。
3番目の利点は、Roth 401（k）から融資を受けることができることです。 アカウント残高の最大50％または50, 000ドルのいずれか小さい方を借りることができます。 ただし、お金を引き出すときに契約の条件に従ってローンの返済に失敗した場合、課税対象の分配と見なされる可能性があります。
Roth 401（k）sの欠点
Roth 401（k）では、401（k）と従来のIRAで必要なように、72歳に達したら必要な最小分布（RMD）を取得する必要があります。 （SECURE Actは、2019年末までに70½歳にならなかった人のために、RMD年齢を70½歳から遅らせました。）そうしないと、あなたは経済的ペナルティの対象となります。 あなたがRMDの支払いを控えることができる唯一の状況は、あなたがまだ働いていて、プランを後援する会社の5％の所有者でない場合です。
Roth 401（k）を使用すると、投資オプションはプラン管理者が提供するものに制限されます。 多くの場合、これらはいくつかの基本的な投資信託（1つは成長志向、1つは所得志向、1つはマネーマーケットなど）に要約されます。 また、401（k）プランの基金の経費比率（多くの場合、いくらか高い）に固執しています。そしてもちろん、プラン管理者も毎年削減されます。
最後に、59½歳以前のRoth 401（k）の資金へのアクセスは制限されています。 引退する前に巣の卵を叩くのは常に最後の手段であるはずですが、それをしなければならない場合、10％のペナルティーを負うことなくRoth 401（k）から現金を引き出すことはできません。
70％
コンサルティング会社Willis Towers Watsonによる349の中規模および大規模企業の2018年の調査によると、Roth 401（k）を提供する企業の数。
Roth IRAを理解する
ロスIRAは1997年の納税者救済法によって設立され、デラウェア州上院議員ウィリアムロスにちなんで名付けられました。 従来のIRAとは一線を画しているのは、税引き後のドルで資金を供給されているため、適格な流通が非課税になっていることです。
Roth IRAの利点
Roth IRAの大きな利点の1つは、RMDを摂取する必要がないことです。 この柔軟性により、アカウントへの貢献を継続し、それらの資金を無期限に成長させるオプションが提供されます。これは、70½歳で必要ない場合に有益です。 実際、ロスIRAをそのままにして、配偶者または子孫にそのままにしておくことができます。 「ロスIRAアカウントが検認を通過しない限り、ロスIRAは通常、相続人に免税で渡されます。 ニュージャージー州ジャージーシティのAtherean Wealth Management、LLCの創設者、クリストファー・ゲーシング、CFP、EAは次のように述べています。
Roth IRAのもう1つの大きな利点は、幅広い投資オプションです。 資産の世界全体がカキです（いくつかのエキゾチックな投資は別として）。 また、どのカストディアンと車両が最小の取引と管理費を運ぶかを見るために買い物をすることもできます。
最後の利点は、退職前の引き出しの柔軟性が高いことです。 あなたは、罰金や税金なしで、いつでも行った寄付に相当する金額を引き出すことができます。 ただし、これはRoth IRAの収益には当てはまりません。この場合、退職前の引き出し（つまり、59½未満の場合）には10％のペナルティが課されます。
ただし、初めて家を購入したり、出産費用が発生するなど、特定の状況では、5年未満アカウントを保持している場合はペナルティなしでRoth IRAから収益を引き出すことができます。あなたは5年以上それを開催しました。
Roth IRAの欠点
Roth IRAには所得制限があります。 IRSによると、139, 000ドル以上を支払う個人納税者、または206, 000ドル以上を支払う夫婦が共同で申告する場合、2020 Roth IRAの寄付の対象にはなりません。 （資格があるかどうかを判断するには、このRoth IRA計算機をチェックしてください。）また、Roth 401（k）の場合は19, 500ドルであるのに対し、年額は6, 000ドルより低く、一致する寄付は認められません。
ロス401（k）とは異なり、ロスIRAはローンを許可しません。 ただし、これを回避する方法があります：Roth IRAロールオーバーを開始します。 この期間中、1つのアカウントから別のアカウントにお金を移動するために60日間があります。 その期間内にそのお金を別のRoth IRAに返還する限り、60日間、実質的に0％の利子ローンを獲得できます。
ボトムライン
Roth IRAとRoth 401（k）を比較することになると、それぞれが独自の特典と利点を持っているため、どちらも本質的に他より優れているわけではありません。 実際、ある時点でそれらを切り替えるのに役立つ場合があります。 たとえば、Gethingは次のように述べています。「Roth 401（k）をRoth IRAにロールオーバーすることで、必要な最小分布を簡単に回避できます。」そして、これらのアカウントの1つを取得する最適な場所を探している場合、Investopediaは作成しましたIRAに最適なブローカーのリスト。
