一括払いとは何ですか？
一括払いは、多くの場合、分割払いではなく1回の支払いで支払われる多額の支払いです。 ローンを扱う際の弾丸の返済としても知られています。 それらは、年金制度や401kアカウントなど、退職者が長期にわたって支払われる多額ではなく、少額の前払い一時金を受け入れる場合があります。 これらは多くの場合、社債の場合に支払われます。
一括支払いは、別のビジネスの在庫に対して1つの合計を支払う会社など、アイテムのグループを取得するための一括支払いを記述するためにも使用されます。 宝くじの当選者には、通常、年間の支払いに対して一時金の支払いを選択するオプションもあります。
重要なポイント
- 一括払いは、分割されて分割払いされるのではなく、一括して支払われる金額です。一括払いはすべての受益者にとって最良の選択ではありません。 金利、税務状況、罰則に基づいて、年金は一時金よりも高い正味現在価値（NPV）になる可能性があります。
一括支払い
一括払いの基本
年金ではなく、一括払いを受け入れることには賛否両論があります。 正しい選択は、一括払いの金額と支払い、および自分の財務目標に依存します。 年金はある程度の金銭的安全を提供しますが、健康状態が悪い退職者は、全額給付を受けるのに十分な長さではないと考えた場合、一時金から大きな恩恵を受ける可能性があります。 そして、前払いを受け取ることで、資金を相続人に渡すことができます。
また、金額によっては、前払いにより、年金では購入できない家、ヨット、またはその他の大規模な購入が可能になる場合があります。 同様に、お金を投資して、年間支払いに関連する実効収益率よりも高い収益率を獲得できる可能性があります。 または、もちろん、すべてを失う可能性があります。
定期的な年次支払いの代わりに、一括払いを行うことが常に最善とは限りません。 選択肢が提示された場合、税金、投資、および正味現在価値を考慮します。これは、お金の時間価値を考慮します。
一括払いと年金支払い
一時金と年金の支払いの仕組みを説明するために、宝くじで1, 000万ドルを獲得したと想像してください。 賞金全体を一時金として受け取った場合、その年の賞金全体が所得税の対象となり、最高額の課税対象となります。
ただし、年金オプションを選択すると、数十年にわたって支払いが行われる可能性があります。 たとえば、1年間で1, 000万ドルの収入の代わりに、年金の支払いは年間30万ドルになります。 300, 000ドルは所得税の対象になりますが、州税の最高額を免れる可能性があります。 また、収入が518, 400ドル以上、または夫婦で共同で申告する夫婦が622, 050ドル以上の独身者には、最高の連邦所得税の37％（2020年時点）を回避します。
このような税の問題は、宝くじの当選の規模、現在の所得税率、予想される所得税率、勝ったときの居住状態、勝った後に生きる状態、および投資収益率に依存します。 しかし、年率3％から4％を超える収益を得ることができる場合、通常、一括払いオプションは30年の年金でより理にかなっています。
時間をかけてお金を稼ぐことのもう1つの大きな利点は、勝者に「やり直し」カードを提供することです。 毎年小切手を受け取ることにより、たとえ最初の年に物事がうまくいかなくても、勝者はお金を適切に管理できる可能性が高くなります。
