Roth IRAにお金を入れると、税の影響なしに口座内で投資信託またはその他の証券を取引できます。 これは、従来のIRAにも当てはまります。 ただし、IRAの2つのタイプは、ミューチュアルファンドを売却してお金を引き出すときに何が起こるかが異なります。
対照的に、IRAやその他の税務上有利なアカウントの外でミューチュアルファンドを保有している場合、同じミューチュアルファンド内のあるファンドから別のファンドに資金を移動するだけでも、ファンドを売却するたびに利益に税金がかかります会社。
重要なポイント
- Roth IRA（または従来のIRA）内でミューチュアルファンドを税の影響なしに取引できます。RothIRAでミューチュアルファンドを売却してお金を引き出す予定がある場合、基準を満たす限り、税金を支払う必要はありません。従来のIRAでは、あなたの利益だけでなく、以前に課税されなかった貢献にも税金がかかります。
ロスと従来のIRAの税の違い
Roth IRAと従来のIRAは、他の重要な点で税に関しても異なって動作します。 Roth IRAを使用すると、あなたが投入したお金は、収入の一部として、あなたが貢献した年の現在の限界税率で課税されます。
ただし、従来のIRAでは、寄付は税引前収入で行われます。つまり、その時点ではお金は課税されず、最終的にアカウントから分配を行うときに課税されます。 これには、元の寄付と収益の両方が含まれます。
どちらのタイプのIRAでも、キャピタルゲインまたはアカウントが生成するその他の収入に対して毎年税金を支払うことを避けることができます。 ただし、Rothと従来のIRAは、アカウントから引き出した場合のゲインの扱い方が大きく異なります。
お金を引き出すとき
従来のIRAでは、税金は単に繰り延べられるだけで、通常の所得税率での寄付と利益に対して税金を支払う必要があります。 Roth IRAでは、適格な流通の基準を満たす限り、お金は非課税です。 通常、これは、少なくとも59½歳で、少なくとも5年間アカウントを保持している必要があることを意味しますが、他にも適格な特定の状況がいくつかあります。 （注：必要に応じて、元のRoth IRAの寄付をいつでも非課税で撤回できます。）
Roth IRAから免税配布を受ける資格を得るには、一般に少なくとも59½であり、5年以上アカウントを保持している必要があります。
例として、最初の5, 000ドルの寄付から15, 000ドルに成長したRoth IRAにミューチュアルファンドがあり、それを売却してアカウントからお金を引き出したいとします。 資格のあるディストリビューションであると仮定すると、5, 000ドルの初期投資も10, 000ドルの利益も課税対象ではなく、15, 000ドルの全額をお支払いいただけます。
ただし、従来のIRAでは、通常の収入に対して、分配全体が限界税率で課税されます。 したがって、たとえば、22％の限界税率の範囲内にいる場合、15, 000ドルの引き出しには3, 300ドルの税金がかかり、11, 7000ドルの純額になります。 あなたの州もその一部を望んでいるかもしれません。
一方、通常の証券会社の口座など、税制優遇制度の外でお金を保有している場合、利益（10, 000ドル）は所得税率ではなく長期キャピタルゲイン税率で課税されます。 それが15％の場合、税額は1, 500ドルです。
ボトムライン
税の結果についての懸念が、ロスや伝統的であろうとあなたのIRA内でお金を移動させないようにしている場合、それを妨げさせないでください。 ただし、従来のIRAでミューチュアルファンドを販売しており、その資金を引き出す予定がある場合は、税金が発生する可能性が高いことに留意してください。
