資本バッファーとは？
資本バッファーは、他の最低資本要件に加えて、金融機関が保有する必要のある必須資本です。 適切な資本バッファーの作成を対象とした規制は、バーゼル銀行監督委員会によって作成されたバーゼルIII規制改革で定められているように、反循環バッファーの作成を促進することにより、貸出の循環的性質を軽減するように設計されています。
重要なポイント
- 資本バッファーは、金融機関が保有する必要のある必須資本であり、2007年から2008年の金融危機に続いて実施されたバーゼルIII規制改革の下で資本バッファーが義務付けられました。
資本バッファーの仕組み
2010年12月、バーゼル銀行監督委員会は、特に流動性の問題に対処する際に、より回復力のあるグローバルな銀行システムを構築する目的で、公式の規制基準を発表しました。 バーゼルIIIの改革で特定された 資本バッファー には、バーゼル委員会のメンバーの管轄区域によって決定され、リスク加重資産の割合に応じて変化する 反循環的資本バッファー 、および金融ストレスの期間外に構築される 資本保全バッファー が含まれます。
銀行は、経済成長期には貸付活動を拡大し、経済が減速するときには契約貸付を拡大します。 十分な資本のない銀行がトラブルに陥った場合、彼らはより多くの資本を調達するか、貸付を削減することができます。 融資を削減すると、企業は資金調達がより高価になるか、利用できなくなる可能性があります。
資本バッファーの歴史
2007-2008年の金融危機により、世界中の多くの金融機関のバランスシートの弱点が明らかになりました。 銀行の融資慣行は、サブプライム住宅ローンの問題などのように危険でしたが、銀行の資本は常に損失をカバーするのに十分ではありませんでした。 一部の金融機関は、グローバル経済にとってシステム的に重要であるため、破綻するには大きすぎると知られるようになりました。
早わかり
銀行に十分な資本バッファーを作成する時間を与えるために、バーゼル委員会のメンバーの管轄区域は、12か月前に計画された増額を発表します。 条件が資本バッファーの減少を許可する場合、それらはすぐに起こります。
これらの主要な機関の失敗は壊滅的なものと考えられます。 これは、リーマン・ブラザーズの破産時に実証され、発表後の月曜日までにダウ・ジョーンズ工業平均（DJIA）が350ポイント低下した。 景気低迷中に銀行がトラブルに陥る可能性を減らすため、規制当局は、ストレス期間外に銀行に資本バッファーの構築を要求し始めました。
特別な考慮事項
カウンターサイクリック資本バッファー（CCyB）フレームワークでは、国際機関が融資を国境を越えて行う場合、外国機関は国内機関のCCyBレートと一致させるべきであると規定しています。 これにより、国内機関の外国エクスポージャーに関する認識または往復と呼ばれるプロセスが可能になります。
