退職者が個人の退職口座（IRA）に資金を供給し続けることができるかどうかは、主に、何らかの収入を得ているかどうかによって決まります。
重要なポイント
- 2019年のSECURE Actの条件に基づき、すべての退職者は収入を獲得した場合、従来のIRAに貢献できるようになりました。年間IRSセットの寄付制限まで寄付します。
従来のIRAへの資金提供
正式に退職した場合でも、従来のIRAに貢献し続けることは可能ですが、支払いを受けたあらゆる種類のサービスを引き続き実行または実行します（また、納税申告書を文書化または報告できます）。 賃金に加えて、慰謝料および個別のメンテナンスとして受け取るお金は、従来のIRAの資金調達にも使用できます。
稼いだ収入としてカウントされないものは何ですか？ 稼得した収入には、年金、年金、または社会保障からの補償は含まれません。 また、投資収入や資産によって生み出された収益も含まれません。 お金は、いわばあなたの額の汗から稼がなければなりません。
2019年のSECURE Actの条件では、すべての退職者が収入を得れば、従来のIRAに貢献できるようになりました。 70½の以前の貢献カットオフ年齢は適用されなくなりました。 ただし、従来のIRAの保有者は、72歳で必要な最小分布（RMD）の取得を開始する必要があります。1949年7月1日より前に生まれた場合でも、70½歳でRMDの取得を開始する必要があります。
年齢や雇用状況に関係なく、両タイプのIRAについてIRSが設定した年間拠出限度を超えることはできません。 2019年と2020年の場合、年間6, 000ドル、または50歳以上の場合は7, 000ドルです。
Roth IRAへの資金提供
Roth IRAにより、柔軟性が大幅に向上します。 あなたが何歳であっても、収入を得ている限り、あなたがロスIRAに貢献し続けることができます-あなたがスタッフ従業員として給与を受け取るか、契約またはフリーランスの仕事のために1099収入を受け取るか。 一方、アカウントから配布を取得する必要もありません。
繰り返しますが、預金は賃金、手数料などの稼得収入で行われる必要があります。そのため、コンサルティングの仕事に対して支払われた1, 000ドルは資格がありますが、月額1, 000ドルの社会保障給付は受けられません。 もちろん、その年に獲得した金額以上の寄付はできません。 また、修正調整総所得（MAGI）は、ロスIRAに貢献できるかどうかに影響を与える一般的な年間所得制限を超えることはできません。納税者（2019年は137, 000ドル）。
結婚したカップルの考慮事項は次のとおりです。退職し、補償がなくなったが、配偶者が引き続き働いている場合。 あなたの配偶者が収入を得て、あなたがそうでない場合、彼または彼女はあなたのためにロスIRAを設立し、資金を供給することができます。 あなたの配偶者が寄付をしている場合でも、この配偶者のロスIRAはあなたの名前である必要があります。
