目次
- 大学ローンのIRAマネー？
- 税制上の早期分配
- ロスIRAの利点
- より良い方法
大学のローンにIRAマネーを使用できますか？
簡単な答えはイエス ですが、..。 持っているIRAの種類、年齢、およびRoth IRAの場合はアカウントを持っている期間によって、いくつかの重要な違いがあります。
Roth IRAを使用すると、ペナルティなしでいつでも寄付を引き出すことができます（ただし、獲得したお金ではありません）。 ただし、ペナルティなしでこれらの寄付から収益を引き出すには、59½まで待つ必要があります。 その年齢に達した場合、少なくとも5年間Roth IRAを持っている限り、お金を免税で撤回できます。
重要なポイント
- 直接の高等教育費は、従来のIRAまたは401（k）アカウントからのペナルティなしの引き出しの対象となりますが、学生ローンと利子は禁止されます。ただし、Roth IRAからの早期撤退にはペナルティが課せられない可能性があるため、59½歳より前には利益ではなく長期の寄付が行われます。
早期配布に対する税制
退職前のIRA貯蓄の使用を阻止するために、IRSは、アカウント所有者が59½歳に達する前に行われた課税基金の引き出しに対して10％の課税ペナルティを課します。 このペナルティは、収入を生み出す他の手段を持っている人を思いとどまらせることを目的としているため、完全に永続的に障害を持つ場合、この制限は適用されません。
このペナルティは、IRAから分配された資金に対して支払うことができる所得税に追加されるものです。 通常の所得税率が22％で、退職年齢に達する前にIRAから10, 000ドルの課税基金を引き出してローンを完済する場合、この分配の実効税率は32％です。 引き出した10, 000ドルのうち、3, 200ドルの税金がかかります。
ロスIRAの利点
一般に、税引き後のドルを提供していない限り、従来のIRAからの早期撤退は課税およびペナルティの対象となります。 ただし、残高の一部がこれらの非控除拠出金で構成されている場合でも、従来のIRAからの分配は特定の順序では行われないため、引き出しの少なくとも一部は課税対象となります。
対照的に、Roth IRAからの資金の引き出しは、年齢に関係なく、彼らが稼いで寄付された年にそれらのドルに所得税を支払ったため、非課税およびペナルティなしになる可能性が高くなります。 Rothアカウントへの寄付は常に税引き後のドルで行われるため、人は好きなときに、金額や目的を問わず、直接寄付を撤回できます。 収益から生じる早期引き出しの部分のみが課税およびペナルティの対象となります。
Roth IRAへの寄付は常に収益の前に分配されます。 したがって、学生ローンの額がロスIRAへの寄付額以下である場合、退職に達する前であっても、追加のペナルティや所得税を支払うことなく、それらの資金を使用してローンを完済できます年齢。
より良い方法
従来のIRAを持っているか、ロスIRAを持っているかに関係なく、退職金を教育に支払うためにペナルティのない方法が1つあります。 資格のある教育機関で資格のある教育費に使用されるIRAの引き出しは、ペナルティが免除されます。 退学の金額が今年度の教育費の合計を超えることはできませんが、IRAの資金を使用して幅広い費用を賄うことができます。 対象となる費用には、授業料、図書、部屋と食費、料金、機器と消耗品、特別なニーズのサービスが含まれます。 （学生ローンの返済は教育費としての資格がないことに注意してください。）
10％の税のペナルティは免除されますが、従来のIRAからの分配の課税対象額に対する所得税は未払いです。 この場合、ロスIRAからの分配は、拠出であろうと収入であろうと、完全に非課税およびペナルティなしです。
この例外は、あなた、あなたの配偶者、あなたの子供、またはあなたの孫の教育費に適用されます。 これは、実質的な退職貯蓄をまだ積んでいない大学生にとって実行可能なオプションではないかもしれませんが、人生の後半で高等教育を追求する人々は大いに利益を得ることができます。
