銀行秘密法（BSA）の定義
通貨および外国取引報告法と も呼ばれる銀行秘密法（BSA）は、1970年に作成された法律であり、金融機関が犯罪者によって不正な利益を隠したり、洗濯するためのツールとして使用されることを防ぎます。 法律は、銀行およびその他の金融機関に対して、通貨取引報告書などの文書を規制当局に提供することを義務付けています。 そのような文書は、クライアントが10, 000ドルを超える金額を含む疑わしい現金取引を処理するたびに、銀行から要求される可能性があります。 これにより、当局はトランザクションの性質をより簡単に再構築できます。
銀行秘密法（BSA）の分析
BSAは、犯罪企業を助長し、テロリズムを支援し、脱税を隠蔽し、他の違法行為を隠すためにマネーロンダリングが使用される時期をより適切に特定するために実施されました。 この法律は、犯罪組織の資金調達に対抗するために早期に使用されたが、すぐにテログループの資金調達にも対処するために使用された。
犯罪者と詐欺師は、合法性の色で不正行為を隠す手段としてマネーロンダリングを使用します。 追跡可能な電子取引ではなく、現金が違法な商品やサービスを購入するための好ましい手段である傾向があります。 マネーロンダリングの戦術は、これらの現金収入源を正当な取引として偽装するために採用されています。
銀行秘密法の適用方法
法律では、10, 000ドルを超える取引をすべて文書化することを義務付けていません。 内国歳入庁によれば、1人のバイヤーから10, 000ドル以上の現金を受け取った場合、取引または事業のすべての人がフォーム8300を提出する必要があるという一般規則があります。 これは、単一のトランザクションまたは2つ以上の関連トランザクションの結果である可能性があります。 このルールは、個人、会社、企業、パートナーシップ、協会、信託、または不動産に適用できます。 フォーム8300は、現金取引が行われてから15日目までに提出する必要があります。 この要件は、現金取引の一部が米国、その所有物、または領土内で発生する場合に適用されます。
法律は、そのような精査を要求しない例外のリストを維持しています。 主要な北米の取引所にリストされている政府機関/機関および企業は、免除当事者の例です。
この行為は犯罪行為と戦うのに役立つ可能性がありますが、BSAは、疑わしいと見なされるものを定義するガイドラインが非常に少ないため、批判を集めています。 法執行機関は、情報にアクセスするために裁判所の命令を取得する必要もありません。
通貨管理局は、銀行、連邦貯蓄協会、およびその他の機関がBSAに準拠しているかどうかを定期的に調査しています。
