人生では、税金と死という2つのことが保証されています。 死を制御することはできませんが、税金の支払い額を制御することはできます。 これは、配当投資家に特に当てはまります。 結局、税務上のエクスポージャーを管理しないと、配当を支払う株式から得た収入が投資利益を食いつぶす可能性があります。
誰も完全に税金を払うことを避けられませんが、配当株投資家が注意を払わなければならない税の意味合いがいくつかあります。 間違った口座に投資を収容することから、税務上の損失の収穫を利用しないことまで、配当投資の税効果のいくつかを見てみましょう。 （ここ： 税効率の良い投資の初心者向けガイド 。）
税制優遇アカウントへの投資を維持する
配当株の魅力の1つは、投資家に現金を支払うことです。 これは、低金利環境の投資家を求める収入にとって非常に魅力的です。 結局のところ、債券などの従来の所得投資は、現在の環境ではあまり利益を上げていないため、投資家は配当に目を向けています。 しかし、これらの配当株が401（K）やIRAのような税務上有利な投資口座にない場合、利益は課税されます。 特に、より高い税率の範囲内にいる裕福な投資家にとっては、それは大したことかもしれません。
配当に関しては、2つの税制措置があります。 所得は、適格な配当または通常の配当として課税されます。 適格な配当はより低い税率で課税されるため、より魅力的になります。 適格な配当となるには、米国の企業または米国の主要な取引所で取引する外国企業が発行し、保有期間の60日以上にわたって株式を所有する必要があります。 35％の課税範囲にいる場合、適格配当は15％で課税されます。 しかし、それが通常の配当である場合、それは通常の収入として扱われます。つまり、税の打撃は他の収入と同じです。 したがって、35％の税率の範囲内にいる場合、35％の税率が上昇します。 どちらの場合でも、より良い戦略は、配当を払っている投資を課税対象口座から締め出し、大きな税金イベントを避けるために退職口座に保持することです。 （ここでは、 配当金の課税方法を理解し ます。）
再投資された配当金は税務イベントを作成できます
投資家に配当を提供する会社の中には、現金支払いを受け取る代わりに、配当を使用して株式をより多く購入できるようにする会社もあります。 配当再投資と呼ばれる、配当が株式のより多くの株式に再投資される投資家は、税務イベントの対象にはなりません。 これは、通常、株式が売却されるまで配当は課税されないためです。 しかし、配当が再投資され、その後、投資家が株式ではなく現金の支払いを受け取ると、税イベントが発生します。 現金か株式かを選択できる場合、投資家は株式配当を選択する場合でも税務上の問題に直面します。 （ここでは、 配当再投資計画の特典 。）
キャピタルゲインは収益を損なう可能性があります
投資の背後にある全体のアイデアはお金を稼ぐことであり、配当株はあなたのためにそれを行うことができます。 ただし、キャピタルゲイン税イベントを作成することもできます。これにより、実現するゲインが減少します。 それが、税務上の損失の収穫が重要な税務戦略である理由です。 税務上の損失の収穫では、勝ち株の売却から生じた利益を相殺するために保有損失を売却します。 投資家が注意する必要があるいくつかのルールがあります。 たとえば、彼らはそれがウォッシュと見なされるため、販売から30日以内に同じ株を再び売買することはできません。 また、多くの人が年末に税収の徴収に従事していますが、それは年間を通じて定期的に行うことができます。 （ここでは、 税収の削減：投資損失の削減 ）
ボトムライン
投資家は税金だけに基づいて意思決定を行うべきではありませんが、特に配当に関しては、意思決定による潜在的な税の出来事に留意する必要があります。 税収があなたの利益を損なうことのないように、投資家は適格な配当に投資し、税に有利な投資口座に所得投資を維持し、負けた人と勝者を相殺するために税務上の損失を獲得する必要があります。
