目次
- 1.それを残します
- 2.転送する
- 3.ロールオーバー
- 4.キャッシュアウト
Roth 401（k）オプション
Roth 401（k）は、従来の401（k）プランと同様に機能します。この場合、拠出は給与の繰り延べによって行われ、プラン内で保有される資産は、退職時に撤回されるまで税金が繰り延べられます。 ただし、Roth 401（k）プランは税引き後のオプションです。 拠出金は課税所得の前払いの減額を提供しません。 代わりに、Roth 401（k）の寄付と収益は、59½歳を過ぎて持ち出されたときに非課税です。
Roth 401（k）プランを提供している雇用主との仕事を辞めたら、プランをどうするかについて4つのオプションがある可能性があります。それを個々のロスIRAに渡すか、一括払いの現金分配を行います。
重要なポイント
- 仕事を辞めても、古い雇用主のRoth 401（k）アカウントを維持できます。状況によっては、新しい雇用主のRoth 401（k）を新しい雇用主に移すことができます。 また、Roth 401（k）をRoth IRAにロールオーバーすることを選択することもできます。Roth401（k）を現金化し、一括支払いとして受け取ることもできますが、これには税務上の影響と罰則があります。
1.それを残します
Roth 401（k）プランスポンサーの大半は、退職後もアカウントを維持することができます。 ただし、プランに直接貢献するオプションはなくなり、プランが提供する投資オプションに制限されます。
2.転送する
場合によっては、Roth 401（k）プランの残高を新しい雇用主のプランに移すことができます。 このオプションは、新しい雇用主が転勤を許可するRoth 401（k）プランを提供している場合にのみ使用できます。 移管が完了すると、前の雇用者のRoth 401（k）は閉鎖され、残高全体が新しいプラン内に保持されます。 その後、新しいプランの投資オプションに制限されます。
3.ロールオーバー
ロールオーバーは、Roth 401（k）残高のオプションであり、初期計画のスポンサーまたは選択した新しい金融機関のいずれかを使用します。 ロールオーバーは、Roth 401（k）残高を非課税の譲渡により個別に保有するRoth IRAに移行します。 このオプションでは、投資の選択をより細かく制御でき、年収が法定しきい値を下回っている場合に追加資金を提供する機会があります。
4.キャッシュアウト
また、仕事を辞めたら、Roth 401（k）から一時金を受け取ることもできます。 ただし、59½歳未満の場合、ディストリビューションには税の影響があります。 そして、もちろん、キャッシュアウトすると、引出しまであなたの資金が獲得し続けていた非課税のお金を失い、退職時にこれらのロス資産を利用できなくなります。
