在庫記録の定義

株式記録とは何ですか？

株式レコードは、証券会社が顧客に代わって保有する証券のマスターリストです。リストは、証券会社によって実行されるすべてのトランザクションで更新されます。

株式レコードには、実際の所有者の名前、株式数、および会社が保有するすべての証券の場所が表示されます。株式レコードは、取引が実行されるたびに更新されます。

証券会社は今日、独自の「ストリート名」、つまり個々のクライアントの名前ではなく証券会社の名前で株式を購入、保有、販売しています。舞台裏では、株式記録には実際の所有者の名前が記録されています。

その人は法律上、受益者として知られています。つまり、その所有権は、記録保持のために証券会社の名前などの別の名前で記録される場合でも、株式の実際の所有者です。

証券取引委員会は、株式記録の作成と維持に関する規則を設定します。

コンピュータ化された技術がウォール街に到着する前に、株は株券と呼ばれる実際の紙の形で所有者に発行されました。

株式記録の開発により、ブローカーが紙の証券を顧客に引き渡す必要がなくなりました。これにより、トランザクションが大幅に高速化および簡素化されました。

SEC

これらのルールは、顧客を保護し、コンプライアンスの監査を可能にすることを目的としています。

すべての証券会社には、顧客に代わってすべての取引の正確な記録を維持することを担当する在庫記録部門があります。

取引ごとに、在庫記録部門は、所有者、在庫量、および証券が保管または保管されている場所を特定する必要があります。

今日、ほとんどの米国株券は、Depository Trust Company（DTC）で保有されています。ニューヨークを拠点とするこの会社は、ビジネス界の株券を文字通り管理するために1973年に設立されました。

そのときから、株券を新しい所有者に引き渡す必要はなくなりました。株が何度所有権を変更しても、証明書はそのままで、所有権の変更が記録されました。今日、同社は、証券の購入および販売の中央記録管理者として、また企業および地方債の情報センターとして機能し続けています。

証券会社の株式記録の情報は、預託機関の情報と一致する必要があります。在庫記録部門は、毎日、毎週、または必要に応じて差異の調整を処理します。