SEC Form N-4とは
SECフォームN-4は、証券取引委員会（SEC）への提出書類であり、変額年金契約を提供するユニット投資信託として組織されたすべての保険会社の個別口座から提出する必要があります。 SECフォームN-4は、1933年の証券法と1940年の投資会社法に基づいて要求され、投資家に可変年金契約に関する情報を提供し、投資するかどうかを決定することを目的としています。
SECフォームN-4の分解
目論見書であるSECフォームN-4のパートAには、金融または法律の専門的なバックグラウンドを持たない平均投資家が理解できる投資に関する明確に書かれた情報が含まれていなければなりません。 パートAには、登録者の一般的な説明と変額年金契約の一般的な説明、および累積単位の値、控除、年金期間、死亡給付、購入と契約の価値、償還、税金、法的手続きに関する情報が含まれています。
パートBは、目論見書の一部である必要はありませんが、一般情報と履歴、引受会社、業績データの計算など、特定の投資家にとって価値がある追加情報を提供します。
最後に、パートCには、財務諸表と展示、預金者の取締役と役員、契約所有者の数、およびその他の必要な情報が含まれています。
フォームN-4の主な目的は、本質的に規制です。 多くの公式レポートは、金融アナリストがセキュリティ選択プロセスで使用できる有用な情報を収集するのに役立ちますが、フォームN-4のコンテンツの多くは技術的であり、法的および監視目的に必要です。 高度に規制された業界である保険会社は、規制当局や政策立案者の立場から良好な立場を維持するために、多くの文書を提出する必要があります。
