ロスイラ変換の長所と短所

目次

• Roth IRA変換とは何ですか？
• ロス変換の利点
• ロス変換の欠点
• 変換の税法案
• ボトムライン

税金は、認めようと認めまいと、個人の財政上の決定の多くを推進します。 それらを回避または低下させることは、私たちが住む場所、購入する車の種類、子供を学校に通わせる場所、家を購入するかどうか、および他の多くの日常の決定に影響を与える可能性があります。 誰もが支払う税金の量を制限しようとします。 退職のために投資するときも、税金は大きな役割を果たします。

税金を最小限に抑える方法の1つは、ロスIRAに投資することです。 Roth IRAを使用すると、税引き後のドルを寄付し、退職時に所得を非課税で引き出すことができます。 対照的に、通常、従来のIRAへの寄付に対して税控除が行われますが、お金は非課税となりますが、退職時にお金を引き出すときには税金を支払う必要があります。

これを回避するために、多くの投資家はRoth IRA変換を行い、従来のIRAからRoth品種に資金を移動します。 この戦略は、一般的にロスが1つを設定することを投資家に許可し、いわばバックドアを忍び込むことができる場合、バックドアロスIRAとしても知られています。

重要なポイント

• Roth IRA変換では、従来のIRAをRoth IRAに変換できます。RothIRA変換は、バックドアRoth IRAとも呼ばれます。RothIRAによる前払い税控除はありませんが、寄付と収益は非課税となります。変換する金額に税金がかかりますが、相当な額になる可能性があります。

Roth IRA変換とは何ですか？

IRA変換とは、アカウントの分類を従来のIRAからRoth IRAに単純に変更することです。 2010年から、連邦政府は、収入の額にかかわらず、投資家が従来のIRAをRoth IRAに変換できるようにしました。

一般に、人々は、修正調整総所得（MAGI）が特定の制限を下回った場合にのみ、ロスIRAに投資できます。 たとえば、共同でファイリングをしていて、2020年に年間206, 000ドル以上を獲得している場合（2019年の203kドルから増加）、Roth IRAに投資することはできません。 独身者および世帯主のファイラーのカットオフは139, 000ドルです（2019年の13万7, 000ドルから増加）。

ただし、コンバージョンには収入の制限はありません。

いいね？ それは可能ですが、ほとんどの投資決定と同様に、ロスIRA変換には長所と短所があります。

Roth IRA変換の利点

Roth IRA変換を行うことの主な利点は、将来的に税金を下げることができることです。 Roth IRAによる前払い税控除はありませんが、寄付と収益は非課税で増加します。 言い換えれば、Roth IRAに入るお金に税金を支払えば、適格な分配を受ければ、納税は完了です。

将来の税率がどうなるかを予測することは不可能ですが、より多くのお金を稼ぐかどうかを推定できます。 多くの場合、Roth IRAを使用すると、従来のIRAで同じ金額を支払う可能性が最も高いと思われる場合よりも、長期的には税金の支払いが少なくなります。

もう1つの利点は、理由を問わず、いつでも非課税で寄付を引き出​​すことができることです（収益ではありません）。 それでも、銀行口座のようにRoth IRAを使用しないでください。 今出したお金は決して成長する機会を得られません。 今日の小さな撤退でも、将来の巣の卵のサイズに大きな影響を与える可能性があります。

Rothに移行すると、年齢が70½に達したときに、アカウントに必要な最小分布（RMD）を取得する必要がなくなります。 お金が必要ない場合は、お金をそのままにして相続人に渡すことができます。

ロスIRA変換の欠点

Roth IRAに変換することの最大の欠点は、途方もない税法案です。 たとえば、従来のIRAに100, 000ドルがあり、その金額をRoth IRAに変換する場合、税金として24, 000ドルを支払う必要があります（24％の税率範囲にいると仮定した場合）。 十分に変換すれば、さらに高い税率に追い込まれる可能性があります。

もちろん、Roth IRA変換を行う場合、後で低い税率の範囲内にいる可能性があるときに、その大きな税法案を今すぐ支払うリスクがあります。 経験に基づいた推測を行うことはできますが、将来の税率（およびあなたの収入）を確実に知る方法はありません。

多くの納税者が直面するさらに別の一般的な問題は、

他の従来のIRAがある場合は全額を、それを変換し、

簡素化された従業員年金またはシンプルIRAの残高 これが発生した場合、すでに課税されたこれらのアカウントのお金と課税されていない総残高の比率を計算する必要がありますあなたがしなかったもの）。 この割合は課税所得としてカウントされます。 ええ、それは複雑です。 間違いなく専門家の助けを得る。

別の欠点：若い方は、新しいRothで5年間資金を維持し、お金を出す前に59½歳に達していることを確認する必要があります。 それ以外の場合は、収益に対する税金だけでなく、10％の早期撤退ペナルティも請求されます。ただし、少数の、ごく少数の例外の資格がある場合を除きます。

長所

• 寄付と収益は非課税となります。

• 寄付はいつでも、理由を問わず、非課税で引き出すことができます。

• 必要な最小配布を取得する必要はありません。

• 通常、ロスIRAの資格を持たない人は、アカウントと非課税の現金プールを作成するためにそれを使用できます。

短所

• 変換時に税金を支払うので、かなりの額になる可能性があります。

• 税率が将来低くなると、利益を得られない場合があります。

• すでに59½歳であっても、免税での引き出しを行うには5年待たなければなりません。

• 変換しない他の従来のSEPまたはSIMPLE IRAがある場合、税の計算は複雑になる可能性があります。

Roth IRA変換で税法案を支払う

多くの人は、変換時に税金を支払うために税金を申告するまで待てないことに気付いていません。 推定四半期税の一部として小切手を送付する必要があります。

税法案を支払う最善の方法は、貯蓄や成熟したCDをキャッシュするなど、別のアカウントからお金を使うことです。 最も好ましくない方法は、変換する退職投資からお金を得ることです。 その理由は次のとおりです。

別の口座からではなく、IRAの資金から税金を支払うと、将来の収益力が失われます。 上記の例に戻ります。100, 000ドルの従来のIRAを変換するとします。 税金を支払った後、新しいRothアカウントにたった$ 76, 000しか入金されなくなります。 今後、あなたはお金で得たであろうすべての利子を見逃すでしょう。 永遠に。

24, 000ドルはそれほど多くないように思えるかもしれませんが、複利は20％で8％の利率でそれだけで約112, 000ドルに成長する可能性があることを意味します。 それは税金を払うために見送るのに多額のお金です。

ボトムライン

Roth IRA変換は、退職後の非常に強力なツールとなります。 政府からの増税により、またはより高い税率の範囲内でより多くの収入を得るために税金が増加した場合、Roth IRAの変換により、長期的に税金を大幅に節約できます。 そして、バックドア戦略は、通常、この種のIRAに適格ではない、または他の方法で非課税口座にお金を移動できない高所得者にロスの扉を開きます。

しかし、考慮すべき変換にはいくつかの欠点があります。 特に税引き前のドルで資金提供されている他のIRAを持っている場合、計算が難しいことがある大きな税法案。 変換を行うことが理にかなっているかどうかを慎重に検討し、特定の状況について税務顧問に相談することが重要です。