損失開発とは
損失の推移は、保険会社が記録した最終的な損失と保険会社が最初に記録したものとの差です。 損失の発生は、一部の保険請求の決済に時間がかかるという事実を考慮し、保険会社が経験する総損失の見積りは、請求の確定時に調整されます。
重要なポイント
- 損失の発生とは、保険会社が負債について最初に記録するものと、請求の最終レベルとの差です。 損害発生要因により、保険会社は保険金を予測された最終レベルに調整することができます。 潜在的な損失を判断する際の保険会社にとって最も重要な要因の1つは、請求の処理にかかる時間です。
ロス開発の仕組み
保険会社は、保険の価格設定および損害賠償の発生要因を使用して、保険金を予想最終レベルに調整します。 保険会社は、保険会社が引き受けた保険契約からどのような損失を被る可能性があるかを判断する際に、多くの要因を考慮しなければなりません。
最も重要な要因の1つは、クレームの処理にかかる時間です。 特定の保険契約期間中に請求が報告、処理、およびクローズされる場合がありますが、保険契約期間が後の期間に報告される場合があり、長期間解決されない場合があります。 これにより、報告が複雑になり、せいぜい、保険会社が最終的に経験する損失の概算に基づいて行われます。
賠償責任保険などのロングラインの保険請求は、多くの場合、すぐには支払われません。 保険金請求調整者は、保険金の最初の訴訟準備金を設定します。 ただし、多くの場合、さまざまな理由から最終的な保険金請求額を正確に予測することは不可能です。 損害発生要因は、アクチュアリー、保険引受人、およびその他の保険の専門家が、請求額を見積最終価値まで「開発」するために使用されます。 保険会社の繰越準備金を決定するには、最終的な損失額が必要です。 また、損失要因を評価要素として使用する場合、適切な保険料を決定するのにも役立ちます。
損失発生要因
損害発生要因（LDF）を使用して、損害の調整を行い、請求の増加を考慮します。 LDFは、請求を最終的な予測レベルに調整するための数値です。 たとえば、2.0のLDFは、請求の1ドルごとに、最終的な支払いが2ドルになることを意味します。 保険会社の現在の請求額が100, 000ドルだった場合、最終的な支払いは2.0のLDFで200, 000ドルになります。
損失額は、保険料の価格設定および繰越準備金の決定の鍵となります。
損失発生の要件
保険会社は、損失の発生を評価する際に損失の発生の三角形を使用します。 三角形は、長期間にわたる特定のポリシー期間の損失の推移を比較します。 たとえば、保険会社は、5年間にわたって12か月間隔で2018年の保険契約期間の損失の推移を調べることができます。 これは、2018年、2019年、2020年、2021年、および2022年の2018年の損失の推移を調査することを意味します。
保険会社は、これらのレポートを使用して保険会社の財務状態が良好かどうか、または支払不能のリスクがあるかどうかを判断する州の規制当局に財政状態を報告する必要があります。 規制当局は、損失発生の三角形を使用して期間全体の変化率を比較し、この割合を今後の特定の保険会社の損失発生の推定に使用する場合があります。 変化率が時間の経過とともに大幅に変動する場合、規制当局は保険会社に連絡して、損失の見積もりが基準を外れている理由を調べることができます。
