ただし、この方法で退職金をタップする準備をする前に、許可されていることを確認してください。 雇用主は、苦労の引き出し、または401（k）からお金を得る他の2つの方法-ローンと非苦労の現役引き出しを提供する必要はありません。
雇用主が対策を提供している場合でも、その使用には注意が必要です。 通常、ファイナンシャルアドバイザーは、絶対的な最後の手段としての場合を除き、退職貯蓄の略奪に対して助言します。 確かに、困難な撤退を容易にする新しい規則が現在導入されているため、一部のアドバイザーは、長期的な財政の健全性を損なうことの少ないオプションの使用を犠牲にして、退職基金の不足を恐れています。
苦労撤退について知っておくべきことは、次のとおりです。
重要なポイント
- 401（k）退職口座からの苦労の引き出しは、ピンチで必要な資金を見つけるのに役立ちます。401（k）ローンとは異なり、資金は返済する必要はありません。 しかし、あなたは撤退の金額に税金を払わなければなりません。困難な撤退は、医療費の不備や障害の存在などの特定の適格な費用に対してのみ、退職金をペナルティなしで与えることができます。
苦労撤退の資格
内国歳入庁（IRS）の「差し迫った金銭的必要性」の厳しい撤退の規定は、従業員の状況だけでなく適用されます。 このような撤退は、配偶者、扶養家族、または受益者のニーズに対応するために行うこともできます。
即時および高額の費用には以下が含まれます。
- 特定の医療費主な住居の住宅購入費用最大12か月分の授業料と手数料差し押さえまたは立ち退きを防ぐための費用
必要を満たすために利用できる他の資産または必要をカバーする保険がある場合、苦労撤退の資格はありません。 ただし、苦労撤退を申し立てる前に、必ずしも計画から融資を受ける必要はありません。 この要件は、2018年に可決された超党派予算法の一部である改革で削除されました。
しかし、改革のなかで、あなたが苦難の分配を受けることができると確信するものはありません。 その決定はまだあなたの雇用者次第です。 「退職プランは、困難な分配を提供するかもしれませんが、必須ではありません」とIRSは述べています。 プランでそのような配布が許可されている場合、医療費や葬儀費用の支払いなど、困難を定義する基準を指定する必要があります。 あなたの雇用主は、特定の情報と、おそらくあなたの苦労に関する文書を求めます。
どれだけ引き込めるか
必要なだけ撤回することはできません。 「経済的ニーズを満たすために必要な」金額でなければなりません。ただし、その金額には、引き出しに税金と罰金を支払うために必要な金額が含まれます。
最近の改革により、最大撤退は401（k）または403（b）計画のより大きな割合を表すことができます。 旧規則の下では、苦労撤退を行った場合、自分の給与繰延拠出金（給与から差し引いた金額）を計画からしか引き出すことができませんでした。 また、苦労して撤退したことは、今後6か月間、計画に新たに貢献することができなかったことを意味します。
新しい規則では、雇用主が許可する場合、給与繰延拠出金に加えて、雇用主の拠出金と投資収益を引き出すことができます。 また、寄付を続けることもできます。つまり、退職後の貯蓄についての地位を失い、雇用主の一致する寄付を受け取る資格があります。
一部の人々は、給与繰延拠出金だけでなく、雇用主の拠出金および投資収益率を撤回する能力は、プログラムの改善ではないと主張するかもしれません。 その理由は次のとおりです。
苦難の撤退にかかる費用
苦労の撤退は、退職後の貯蓄に関しては、長期的にはあなたを傷つけます。 後払いの年のために取っておいたお金を取り除いて、それを使用する機会を失い、その間も感謝を続けています。 そして、あなたは、引き出し額に所得税を支払う義務があり、現在のレートで、退職時に資金が引き出された場合に支払ったよりも高いかもしれません。
10％
ペナルティ免除の基準を満たしていない場合、59½歳より前に引き出された退職基金に対するペナルティ、税金の支払いに加えて。
その年齢層の場合、次のいずれかの状況で資金を受け取っていない限り、10％のペナルティが課せられます。
- 修正配布。 これは、他の従業員と比較して401（k）に過度に貢献したとみなされる高度に報酬が支払われた従業員としてあなたに返済されるお金です。 所得税はこのお金にかかっています死亡合計および恒久的な障害離婚判決の一部として発行された適格な国内関係命令）IRSがプランに課せられる一連のほぼ均等な定期的支払い従業員持株制度からの配当のパススルー10％を超える医療費調整後総収入（AGI）の55歳以降のサービスからの従業員の分離
また、401（k）のペナルティなしの撤回規則は、従来のIRAから撤回する規則とはわずかに異なることに注意してください。
401（k）マネーを取得するためのその他のオプション
あなたが少なくとも59½であれば、あなたは苦難に苦しんでいるかどうかに関係なく、罰金なしで401（k）から資金を引き出すことができます。 また、あらゆる年齢のアカウント所有者は、雇用主が許可する場合、401（k）からお金を貸すことができます。
ほとんどのアドバイザーは、あなたの401（k）からの借り入れもお勧めしません。そのような大部分は、退職のために蓄積した巣の卵を脅かすからです。 しかし、適時にローンを返済できる可能性があると思われる場合は、引き出しの代わりにローンを検討する価値があります（ほとんどの401（k）で、5年以内を意味します）。 ローンは、通常、401（k）残高の半分または50, 000ドルのうちの少ない方で許可され、利息で返済する必要がありますが、それはアカウントに返還されます。 支払いをデフォルトにする必要がある場合、ローンは引き出しに変換されます。これは、1つとして発生した場合とほとんど同じ結果になります。
401（k）ローンは、罰金を回避するために利息で返済しなければなりません。
401（k）sの約3分の2も、苦労していない現役引出しを許可しています。 ただし、このオプションは差し迫ったニーズにすぐに資金を提供するものではありません。 むしろ、別の投資オプションに資金を移動するために引き出しが許可されています。 ただし、税務または財務アドバイザーに相談して、このオプションでニーズを満たすことができるかどうかを検討することもできます。 確かに、あなたが困難な撤退またはすぐに資金を得るための他の動きを検討しているなら、あなたのオプションを探るのを助けるために専門的なアドバイスをすることは賢明です。
