個人の退職口座（IRA）は、米国の退職貯蓄プランの重要な部分です。平均IRA口座残高は、口座保有者の年齢と寄付を行っている年数によって異なります。
平均して、20代がIRAで13, 000ドルを奪い、60代前半の退職に近づいている人は165, 000ドルに近い残高を持っています。
しかし、政府の説明責任局（GAO）によると、IRAアカウント全体の残高は平均120, 000ドルですが、300を超えるIRAが2, 500万ドルを超える残高を誇っています。
2012年、当時の共和党の大統領候補のミット・ロムニーは、自主的なIRAで1億ドル以上を保有していると報道されました。
50歳未満の人々の年間IRA拠出限度額は6, 000ドル（2020年時点）ですが、それはどのように可能ですか？
例外ではなく、規範
2, 500万ドル以上の価値があるIRAは非常にまれであることを強調する必要があります。 すべてのIRAの0.0007％未満が、それほど多くのお金を持っています。 IRAは791件で、1, 000万ドルから2, 500万ドルの間で、アカウントの0.0018％しか占めていません。
IRAの大部分（約98％）の残高は100万ドル以下です。
私たちのほとんどにとって最良のシナリオ
退職計画を早期に開始し、投資が年間8％増加する間、50年間、毎年最大6, 000ドルのIRA拠出を行ったと仮定します。 50年後、あなたのIRAは約370万ドルの価値があり、ほとんどの人が快適に退職するのに十分なお金になります。
GAOの調査によると、それよりもはるかに大きなバランスを蓄積するには、数十年にわたって持続する個人および雇用主の大規模な貢献が必要になります。
これらの資産は雇用主の計画からロールオーバーする必要があります。これは、雇用主の確定拠出制度からのIRAの累積またはロールオーバーに制限がないため、実行可能です。
ロムニーが行ったように、ほとんどの投資家が利用できない資産に投資できると便利です。
ミット・ロムニーはどのようにそれをしたか
ロムニーは、雇用主または自営業者が設定できるSEP IRAを使用しました。これは、所得に応じて、年間最大57, 000ドル（2020年時点）というはるかに高い拠出限度額を持っています。
しかし、平均よりも高いリターンがあっても、典型的なSEP IRAはロムニーの1億ドルの残高に近づきません。 それで、ロムニーはどうやってそれをしたのですか？
大西洋 に登場したウィリアム・D・コーハンの話によると、ミット・ロムニーの102百万ドルのIRAで実際に起こっていることと題して、ロムニーのIRAの金額は投資選択とはほとんど関係がなかった。
「ロムニーのIRAの真実は、その巨大な規模は、適切な投資の選択とはほとんど関係がなく、プライベートエクイティビジネス自体の錬金術と、そのような孤立した世界から生まれる機会との関係が大きいことです。ロムニーは、ベインキャピタルの創立者兼最高経営責任者であり、少なくとも15年間働いていました。」
ロムニーは、勝ち取った投資を選択する代わりに、保有持分を使用した可能性があります。これは、プライベートエクイティ会社の利益の一部です。 ほとんどのアメリカ人は、IRAを非常に大きな比率にまで成長させるために、持ち込まれた利益にアクセスできません。
ベインのゼネラルパートナーとして、ロムニーはバイアウトに必要な株式のわずかな部分を投入し、取引がうまくいけば利益の20％を得ることができました。
仮に、ロムニーの初期投資、例えば彼のIRAからの30, 000ドルは、1つの大規模取引からのキャリー金利で数千万ドルに容易に膨らむことができたでしょう。 その後、彼は、毎年30, 000ドルの寄付とともに、これらの数百万を使用して、より多くのベインキャピタル取引に投資することができます。
1億ドル以上のアカウントを作成するのに時間はかかりません。
小さな快適さ
税金に関して言えば、超大型IRAは不利です。 従来のIRAまたはSEP IRAからの引き出しは、キャピタルゲイン率の低下ではなく、現在の所得所得税率で課税されます。
ロムニーにとっては、それはおそらく20％のキャピタルゲイン税を支払うことと、彼の最高層の税ブラケットのための37％の通常の所得税率の違いを意味するでしょう。 それは税金の大きな違いです。
ロムニーと他の人にとって、このタイプのギャンブルは彼に有利に働きました。なぜなら、彼は何十年も巨大なIRAを非課税で成長させ、将来の引き出しに対するより高い税金を補うことができるからです。
