バーゼル合意に基づくティア1資本は、銀行の中核資本を測定します。 Tier 1資本比率は、銀行の財務健全性、リスク加重資産（RWA）全体に対する中核資本を測定します。 バーゼルIIIでは、2008年の金融危機の際に発生したような予期しない損失を防ぐため、銀行と金融機関は最低ティア1自己資本比率を維持する必要があります。最低ティア1自己資本比率は6％です。
Tier 1普通資本比率
Tier 1資本の説明
Tier 1資本には、銀行の株主資本と利益剰余金が含まれます。 リスク加重資産は、リスクのエクスポージャーに従って加重された銀行の資産です。 たとえば、現金のリスクはゼロですが、住宅ローンや商業ローンなどの特定のローンに適用されるさまざまなリスクの重み付けがあります。 リスク加重は、リスク加重資産全体を達成するために、対応するローンに適用される割合です。 銀行のTier 1資本比率を計算するには、Tier 1資本をリスク加重資産合計で除算します。
6％
ティア1の最低資本比率。
ティア2キャピタル
ティア2資本は、貸倒引当金や再評価準備金、非公開準備金など、銀行が保有する補足資本で構成されます。 Tier 2資本は、通常、Tier 1資本よりも安全性が低いため、銀行リスク分析では個別に考慮されます。
Tier 1資本要件
Tier 1資本比率は、銀行のすべてのコア資本として、またはTier 1普通資本比率またはCET1比率として表すことができます。 CET1比率は、Tier 1資本総額から優先株式と非支配持分を除外しています。 したがって、常に総資本比率以下になります。
バーゼル合意では、銀行は最低8％の自己資本比率を持っている必要があり、そのうち6％はTier 1資本でなければなりません。 6％のティア1比率は、CET1の少なくとも4.5％で構成される必要があります。
2-19では、バーゼルIIIの要件が完全に実装され、銀行は、銀行のリスク加重資産の2.5％の必須の「資本保全バッファー」を必要とします。これにより、合計最小CET1は7％（4.5％ ％）。 信用の伸びが大きい場合、銀行は、CET1資本で構成されるリスク加重資本の最大2.5％の追加バッファーを必要とする場合があります。
ローンは銀行の資産
直感に反しているように見えますが、銀行は借り手からの利子の形で融資から収益を得るため、銀行の資産と見なされます。 一方、銀行は預金保有者に利子を支払うため、預金は負債です。
銀行が十分に資本化されているかどうかの特定
規制当局は、ティア1の自己資本比率を使用して、銀行が最低要件に対して十分に資本化されているか、過小資本化されているか、適切に資本化されているかを判断します。
たとえば、銀行ABCの株主資本は300万ドルであり、利益剰余金は200万ドルであるため、Tier 1資本は500万ドルです。 銀行ABCのリスク加重資産は5, 000万ドルです。 その結果、銀行のティア1自己資本比率は10％（500万ドル/ 5000万ドル）であり、最低要件と比較して十分に資本化されていると考えられます。
一方、銀行DEFは60万ドルの利益と400, 000ドルの株主資本を保持しています。 したがって、Tier 1資本は100万ドルです。 銀行DEFのリスク加重資産は2500万ドルです。 したがって、銀行DEFのティア1自己資本比率は4％（100万ドル/ 2, 500万ドル）であり、バーゼルIIIの最低ティア1自己資本比率を下回っているため、過少資本です。
銀行GHIのティア1資本は500万ドルで、リスク加重資産は8, 333万ドルです。 その結果、銀行GHIのティア1資本比率は6％（5百万ドル/83.33百万ドル）であり、最低ティア1資本比率に等しいため、適切に資本化されていると見なされます。
