濃度勘定の定義
集中アカウントは、複数の場所からの資金を1つの集中アカウントに集約するために使用される預金アカウントです。 機関は、集中口座を使用して、内部銀行取引を処理および決済します。
集中アカウントの分析
銀行は、資金移動、プライベートバンキングトランザクション、信託および保管アカウント、および国際取引に集中アカウントを使用できます。 通常、当座預金口座と普通預金口座間、または普通預金からIRA口座への振替が発生します。 ただし、これらは、集中アカウントを使用する場合、個々の小売振替よりも大きな規模で発生する可能性があります。
プライベートバンキングは一般に、富裕層向けの一連の取引を網羅しています。 従業員退職所得保障法（ERISA）によって管理されている信託および親権アカウントは、複数の預金を伴うIRAアカウントの形式です。 国際取引の場合、集中アカウントは、1日の複雑な資金移動を促進します。
集中アカウントとマネーロンダリング
マネーロンダリングは、麻薬密売やテロプロジェクトなどの犯罪行為から得られた大量のお金の動きを隠すプロセスです。 組織化された犯罪者は、現金での取引が非常に非効率的で危険であることを知っています。 マネーロンダリングは、これらの資金が合法的な資金源から発生したように見えます。
米国当局は、これらの船舶でマネーロンダリングの可能性があるため、集中アカウントを厳重に調査しています。 たとえば、資金が1つの中央ソースで収集されている場合、マネートレイルを追跡することは困難かもしれませんが、顧客固有の情報は別です。 集中アカウントでは、複数の顧客からのトランザクションをグループ化できます。 米国愛国者法は 、疑わしい取引を検出および報告するためのより明確なポリシーを確立することを銀行に要求しました。 また、顧客が自分の資金を集中口座に出し入れしたり、集中口座から移動したりすることも禁止しました。
マネーロンダリングには通常、配置、階層化、統合の3つのステップがあります。 配置とは、「汚いお金」（または犯罪手段によって獲得したお金）を金融システムに導入する行為を指します。 階層化とは、複雑な取引や簿記のトリックを介してこれらの資金の源を隠す行為です。 統合には、正当な手段を介して配置された金銭の取得が含まれます。
集中勘定と銀行準備
銀行のプールされた資金のもう1つのシステムは、銀行準備です。 銀行準備金により、銀行は予想外の大規模な引き出し要求に対応するのに十分な現金を持つことができます。 銀行準備金には、必要な準備金と超過準備金が含まれます。 超過準備金は、必要な準備金の額を超えて保有される資金です。 銀行を規制する国家当局は現在、ほとんどの主要な金融機関に中央銀行との一定額の必要準備金の保有を強制しています。
