キャッシュバリューとサレンダーバリュー：概要
現金の価値と解約の価値は、保険の額面である死亡給付金と同じではありません。 ただし、ポリシーの現金価値に対する未払いのローンは、総死亡給付を減少させる可能性があります。
現金価値
現金価値、または口座価値は、現金価値を生成する年金保険または永久生命保険の内部に構築されるお金の合計に等しくなります。 それはあなたの口座に保持されているお金です。 保険または年金プロバイダーは、債券ポートフォリオなどの投資にプレミアムを通じて支払うお金の一部を割り当て、それらの投資のパフォーマンスに基づいてポリシーにクレジットします。
米国では、生命保険契約を投資手段として販売することは技術的に違法ですが、多くの保険契約者は、終身保険、ユニバーサルライフ保険、または可変ユニバーサルライフ保険保険を使用して、税制優遇された退職資産を成長させています。 定期生命保険は、現金価値を構築しません。
降伏価値
解約価額は、保険契約者が保険契約の現金価値にアクセスしようとした場合に受け取る実際の金額です。 その他の名前には、解約現金価値、または年金の場合は年金解約価値が含まれます。 多くの場合、ポリシーからの現金の早期引き出しに対してペナルティが課せられます。
キャッシュサレンダーバリュー
ほとんどの場合、ポリシーの現金価値と解約価値の差は、早期終了に関連する料金です。 保険会社は、保険料の支払いを停止したり、資金の早期引き出しを要求したりしないため、保険契約の取り消しを阻止するために、保険料にさまざまな料金と費用を組み込むことがよくあります。
解約手数料は、解約額を減らします。 これらのコストとポリシーの解約価値は、ポリシーの存続期間にわたって変動する可能性があります。 一定期間（通常は終身保険またはユニバーサル生命保険の場合は10〜15年）が経過すると、解約費用は無効になります。 この時点で、現金価値と解約価値は同じになります。
解約返戻金にアクセスするプロセスは、保有しているポリシーによって異なりますが、多くの場合、資金にアクセスする前にポリシーをキャンセルする必要があります。 これが事実である場合でも、あなたの方針の現金価値に対して貸し出しをすることが可能かもしれません。
特別な考慮事項
多くの人々は、現金価値機能を含む終身保険商品を選択します。 この機能を使用すると、毎月のプレミアムの一部が、ポリシー内で保持されている現金口座に入金されます。 この現金の蓄積は承認された資金に投資され、免税となります。これが多くの保険契約者が現金口座を退職口座の一形態として使用する理由です。 この方法で使用する場合、保険契約者は多くの場合、非課税現金口座を構築するために必要な月額保険料よりも多く支払うことになります。
1988年、技術およびその他の歳入法（TAMRA）は、これらの口座に保有する現金に制限を設けました。
7年間の給与テストと呼ばれ、保険料が口座に入金するのに必要な金額を超えて保険契約の生涯の最初の7年以内に支払ったかどうかを判断します。 この合計が多い場合、アカウントは修正養老契約（MEC）と見なされ、通常の収入として課税される現金アカウントからの利益を得る対象となります。
キャッシュバリューとサレンダーバリューの例
200, 000ドルの死亡給付金のある終身保険を購入するとします。 一貫した期限内の支払いを10年間行った後、ポリシーには10, 000ドルの現金価値があります。 保険契約を調べて、10年後の解約手数料が35％に等しいことを確認します。
この手数料は、10年後に保険契約を解約し、現金価値を引き出そうとした場合、保険会社は現金価値に対して3, 500ドルの請求額を査定し、6, 500ドルの解約価額を残すことを意味します。
重要なポイント
- 現金価値、または口座価値は、現金価値を生成する年金保険または終身生命保険の内部に建てられたお金の合計に等しくなります。ほとんどの場合、保険の現金価値と解約価値の差は、早期に関連する料金です。一定の期間が経過すると、解約費用は無効になり、現金価値と解約価値は同じになります。
