弁護士とファイナンシャルアドバイザーは通常、不動産計画プロセス中に信託を使用します。 彼らは持ち物の流通を助け、すべてが正しい人とエンティティに送られるようにします。 また、固定資産税を最小限に抑えることができます。 基本的に、彼らはあなたの財産から資産を削除し、より多くの富を受益者に渡すことができます。 生命保険を信託内に置くこともできます。
いいですね。 しかし、もちろん、キャッチがあります。 多くの場合、信頼は、それを担当する受託者と同じくらい良いだけです。 受託者の重要な役割を検証し、特に保険のような複雑な手段を使用して、受託者が正しく機能していることを確認する方法をお読みください。
信託保険
信託にある生命保険は、信託所有の生命保険（TOLI）と呼ばれます。 それは銀行所有および会社所有の生命保険に似ています。 他のトラストと同様に、保険トラストには、金融商品の受託者を識別する文書があります。 残念ながら、受託者は基本的なタスクを完了するのに十分な仕事をしますが、忠誠心がどこにあるべきか、そしてその仕事に伴う複雑な金銭的問題にどのように対処するかを受託者が理解しないと、対立や問題が生じる可能性があります。
すべての受託者は、信託の受益者に対する受託者責任を負います。 受託者は、受益者の希望に従って信託資産を管理する必要があります。 これは重要な概念です。 受益者の欲求は最優先事項であり、信頼を確立した個人の欲求ではありません。 これは、受託者が信託の受益者に会ったことがないという真の可能性があるため、多くの受託者にとって困難です。 多くの場合、受託者は、信頼を確立した人とのみ会います。 これは、受託者が知らない誰かに受託者責任をどのように果たすことができるかという問題を提起します。
通常、TOLIの受益者は、信託資産が分配されたときに受け取る資産の量を最大化することを望んでいます。 これには、受託者が、信託が所有する保険契約を積極的に管理する必要があります。
積極的な管理では、元の生命保険の図に反映されている予測に沿って保険契約が機能しているかどうかを判断する必要があります。 元の図で使用されている積極的な仮定、サブアカウントでの投資結果の不振（変動保険の場合）、または保険会社にとって困難な経済環境のために、保険証券がアンダーパフォームするのが一般的です。
ポリシーを積極的に管理するには、受託者が受益者の希望により合った代替ポリシーを特定することも必要です。 生命保険業界における最近の革新により、過去に販売された保険は時代遅れになりました。 元の形式で維持され、2、3年ごとにレビューされていないポリシーは、より魅力的なポリシーに置き換える必要があります。 より魅力的な政策は、同じ、またはより低い保険料に対してより高い死亡給付をもたらす可能性があります。 また、追加の保険料を支払う必要なく、死亡給付金を維持できる場合があります。
受託者は責任を果たしていますか？
残念ながら、多くの受託者は、信託所有の生命保険を監督するために必要なスキルを欠いています。 生命保険によって資金提供される信託を確立する人々は、通常、最初に友人または家族に受託者としての役割を果たします。 しかし、そのような人々は、生命保険の慎重な管理を取り巻く問題についてほとんど知識を持っていません。 他の一般的な選択肢は、財務アドバイザー、会計士、弁護士などの信頼できるアドバイザーです。
ただし、友人や家族と同様に、信頼できるアドバイザーがTOLIを効果的に監督するために必要な項目を熟知しているという保証はありません。 さまざまな裁判により、受託者が友人、家族、または専門家であるかどうかにかかわらず、受託者責任を果たしていないことがよくあります。
受託者が表示するフォロースルーの欠如は、軽視すべきものではありません。 受託者は、その職業によって規定された倫理基準を超えて拘束されます（弁護士、会計士、ファイナンシャルプランナー、株式仲買人などの専門家は、ライセンスを受けた専門委員会によって確立された倫理基準を遵守する必要があります）。
また、統一的慎重投資家法、慎重な受託者規則、通貨監督官室、rif約監督局および国務省銀行にある追加要件の対象となります。 これらの機関は、無能なアドバイザーから貧弱なアドバイスを受けることに関連する結果から受益者を隔離するための規則と規制を確立しています。 ただし、多くの金融サービス業界の場合と同様に、ルールが不十分なアドバイスの受信者である場合にインスタンスを報告する際に積極的な役割を果たさない限り、ルールは人々を保護できません。
指揮を取る
受託者への問い合わせは、受益者が積極的な役割を果たすための最も効果的な方法の1つです。 以下は、受益者が提起したい質問の選択です。
- 期待に照らして保険証券はどのように機能しますか？最後に生命保険証券が審査されたのはいつですか？市場には、信頼文書に記載されている私の希望と規定を満たすより良い仕事をするかもしれない他の保険証券がありますか？保険証券を発行した保険会社の格付けは悪化しましたか？サブアカウントの割り当ては依然として投資方針声明と整合していますか？
受託者が空白の視線であなたの質問に答えても驚かないでください。
ボトムライン
信託所有の生命保険は、多くの個人の財産計画において重要な機能を果たしています。 すべての受託者が、与えられた受託者責任を果たすために必要なものを持っているわけではありません。 保険トラストの受益者である場合、受託者を積極的に監視することが重要です。 この人はあなたの最善の利益に役立つことになっています。 回線にはたくさんのお金があります。
