年次住宅ローン計算書とは
年次住宅ローン明細書は、住宅ローンのサービサーによって住宅ローンに送信される年次報告書です。 この声明は、借り手に、ローン、口座での活動、未払い残高または借り手が責任を負うその他の金融債務に関連する重要な情報を提供します。 この情報には、前年度中に支払われた利息とポイントの金額の要約と、住宅ローンの残りの元本残高が含まれます。 税金および保険が預託されている場合、明細書には、最終エスクロー残高とともに、サービサーが抵当権者に代わって前年に支払った税額も記載されます。
年次住宅ローン声明
年次住宅ローン明細書は、機密情報を含む重要な財務書類です。 財務上の問題を含む他の重要なドキュメントと同様に、これらのドキュメントを準備または処理する人にとっては、ドキュメントを非公開にしてセキュリティを保つことが重要です。 また、受信者はこのドキュメントを確認して、その正確性を確認する必要があります。 借り手は、年次報告書を自分の記録と比較し、必要に応じて訂正された報告書を発行できるように、間違いや見落としを直ちに貸出機関に報告する必要があります。
現在、ほとんどの金融機関は、毎月の明細書およびその他の口座情報と更新に加えて、年次住宅ローン明細書を作成し、オンラインで顧客にアクセスできるようにしています。 これにより、借り手は、この書類が郵送されるのを待たずに、利用可能になり次第、明細書を確認して印刷できるため、さらに便利です。
年次住宅ローン明細書と税務問題
米国では、年次住宅ローン計算書は、年末計算書または住宅ローン金利計算書とも呼ばれます。 多くの場合、フォーム1098の形式で、またはフォーム1098に加えて送信されます。フォーム1098は、税の申告時に使用されます。
IRSは、特定の暦年に少なくとも600ドルの利息を支払った個人または団体にフォーム1098を送信することを貸し手またはその他の企業に要求しています。 住宅ローンの場合、このフォームには、支払った住宅ローンの利子とローンに関連するポイントがリストされます。 借り手は、資格のある関連する税額控除を請求する場合、このフォームが必要です。 フォーム1098には、その年に借り手が行った払い戻し、クレジット、または利息の過払いも表示されます。 納税者は、会計士または税務申告者と相談するか、IRSガイドラインを確認して、支払った利子が控除可能かどうか、もしそうなら、この情報を申告書に記載する方法を見つける必要があります。
