目次
- 年金：全体像
- 年金の仕組み
- 年金の種類
- 年金の税制上の利点
- 分布を取る
- 考慮事項
重要なポイント
- 投資家は通常、退職後の安定した収入源を提供するために年金を購入します。それを撤回します。 ほとんどの年金は、早期の引き出しに対して投資家にペナルティを科し、多くは高額の手数料がかかります。
年金：全体像
年金は、あなた（年金受給者）と保険会社の間の契約です。 保険料の見返りとして、保険会社は、一定期間、定期的に一定の金額を支払うことを約束します。 多くの人が年金を一種の退職所得保険として購入し、退職後も多くの場合生涯にわたって定期的な収入を確保しています。
ほとんどの年金も税制上の利点があります。 あなたが収入を引き出し始めるまで、投資収益は非課税となります。 この機能は若い投資家にとって魅力的である可能性があります。若い投資家は、長年にわたって年金の繰延に貢献し、投資において非課税の複利計算を利用できます。
年金には、通常、投資家が早期に資金を引き出す場合に投資家を罰する規定があります。 また、税規則は一般に、投資家が最低年齢に達するまで引き出しを延期することを奨励しています。 ただし、ほとんどの年金では、投資家がペナルティなしで緊急目的のために口座の10％から15％を引き出すことができます。
他の種類の投資と比較して、年金も比較的高い手数料を支払うことができます。
年金の仕組み
年金には、支払いを開始する時期に基づいて、即時型と遅延型の2つの主なカテゴリがあります。
すぐに年金が支払われると、保険会社に一時金を支払い、すぐに支払いを受け取り始めます。 これらの支払いは、契約に応じて、固定額でも変動額でもかまいません。
年金には高い手数料がかかる場合が多いので、購入する前に買い物をして、すべての費用を理解してください。
通常、継承などの一時的な見落としがある場合は、このタイプの年金を選択できます。 退職に近づいている人は、社会保障やその他の収入源からの収入を補う方法として、退職貯蓄の一部を取り、即時年金を購入することもできます。
繰延年金は、異なる投資家のニーズを満たすように構成されています。つまり、あなたの労働生活を通じて資本を蓄積し、その後の年の収入の流れに変換することができます。
年金への拠出は、口座から収入を得るまで延期されます。 定期的な拠出と税繰延成長のこの期間は、蓄積フェーズと呼ばれます。
一時金、一連の定期的な拠出、またはこの2つの組み合わせで、遅延年金を購入できます。
年金の種類
即時年金および繰延年金の幅広いカテゴリ内には、選択可能ないくつかの異なるタイプもあります。 これらには、定額年金、インデックス付き年金、および変額年金が含まれます。
定額年金
固定年金は、比較的低いリスクで、予測可能な退職所得源を提供します。 残りの人生または選択した別の期間（5年、10年、20年など）の間、毎月特定の金額を受け取ります。
固定年金は、保証された収益率のセキュリティを提供します。 これは、保険会社がそのレートをサポートするのに十分な投資収益を得るかどうかに関係なく当てはまります。 言い換えれば、リスクはあなたではなく保険会社にあります。 これが、大手保険会社の格付け機関から高い評価を得ている堅実な保険会社と取引していることを確認する1つの理由です。
固定年金のマイナス面は、投資市場が異常にうまくいけば、あなたではなく保険会社が利益を得るということです。 さらに、深刻なインフレーションの期間では、低賃金の定額年金は年々支出力を失う可能性があります。
州の保険部門は、保険商品であるため、定額年金を管轄しています。 また、州の保険監督官は、アドバイザーが定額年金を販売するライセンスを持っていることを要求します。 保険監督官協会のウェブサイトで州の保険部門の連絡先を見つけることができます。
インデックス年金
インデックス付き年金は、エクイティインデックス年金または固定インデックス年金とも呼ばれ、金融市場のパフォーマンスに応じて、定額年金の特徴と追加の投資成長の可能性を組み合わせます。 S&P 500など、関連する市場指数の上昇に連動したリターンに加えて、特定の最小リターンが保証されます。
インデックス付き年金は、保険商品として州の保険コミッショナーによって規制されており、エージェントはそれらを販売するために固定年金ライセンスを持っている必要があります。 証券業界の自主規制機関である金融業界規制当局（FINRA）は、そのメンバーファームがアドバイザーが販売するすべての商品を監視することも要求しているため、FINRAメンバーファームと取引する場合は、非公式に別の目がありますトランザクションを監視しています。 このFINRA投資家アラートには詳細があります。
変額年金
インデックス付き年金のように、市場のインデックスに縛られるのではなく、変額年金は、選択したミューチュアルファンドのポートフォリオのパフォーマンスに基づいたリターンを提供します。 保険会社は、契約に保証付き最低所得給付オプションが含まれている場合、特定の最低所得ストリームを保証することもできます。
固定年金およびインデックス年金とは異なり、変額年金は連邦法の下で証券と見なされ、証券取引委員会（SEC）およびFINRAによる規制の対象となります。 潜在的な投資家も目論見書を受け取る必要があります。
年金を購入するとき、あなたはお金の価値を得るのに十分な長さ、または理想的にはそれ以上に長生きすることを賭けています。
年金の税制上の利点
年金は、いくつかの税制上の優遇措置を提供します。 一般に、年金契約の累積段階では、所得は延期されます。 年金からの引き出しを開始するときにのみ、税金を支払います。 引き出しは通常の収入と同じ税率で課税されます。
年金からの分配の取得
年金の分配段階を開始することに決めたら、保険会社に通知します。 保険会社の保険数理士は、数学モデルを使用して定期的な支払い額を決定します。
計算に使用される主な要因は、アカウントの現在のドル価値、現在の年齢（収入を得るまでの待ち時間が長いほど、毎月の支払いが大きくなる）、アカウントの資産から予想される将来のインフレ調整後の収益です、および業界標準の平均寿命テーブルに基づく平均寿命。 最後に、契約に含まれる配偶者の規定は、方程式に組み込まれます。 ほとんどの年金受給者は、配偶者が生き延びた場合に備えて、残りの人生と配偶者の人生に対して毎月の支払いを受けることを選択します。
年金には、支払年数の保証など、他の多くの規定があります。 その規定では、保証された支払い期間が終了する前にあなた（およびあなたの配偶者）が死亡した場合、保険会社は残りの資金を相続人に支払います。
一般的に、年金契約の保証が多いほど、毎月の支払いは少なくなります。
考慮事項
年金は、特に資産への投資に不安を抱いている、または資産の生計を心配している場合、全体の退職プランの一部として理にかなっている場合があります。 ただし、購入する前に、次の質問を必ず検討してください。
- 年金を主に退職または同様の長期目標のために貯金するために使用しますか？ そうでない場合は、別の投資が望ましいかもしれません。変額年金の場合、基礎となるポートフォリオのパフォーマンスが低かったために、口座の価値が投資した金額を下回った場合、どのように感じますか？ 年金の手数料と費用のすべてを理解していますか？解約手数料の支払いを回避するのに十分な期間、年金を保持できることを合理的に確信していますか？ 予期しない金銭的緊急事態に直面した場合に利用できる他の資産はありますか？
