重要なポイント
- 401（k）にお金を預けることはできますが、プランへの寄付は許可されなくなります。新しい会社の401（k）に送金できますが、すべての401（k）が許可するわけではありませんロールオーバーIRAを確立してそこに資金を振り替えることができますが、税金の支払いを避けるために直接ロールオーバーを行うことを確認してください。全額の税金を支払う必要があります。
1.お金だけを残す
税金はかかりますか？ 番号
古い雇用主の計画に401（k）の資金を停滞させたままにしておくことに対する実際の税の影響はありません。 あなたのお金は残っており、あなたがそれを引き出すまで免税されます。
アカウントの残高が比較的小さい（5, 000ドル未満）場合、プランを維持する必要はありませんが、プラン資産を管理する会社は通常、参加者が401（k）プラン資産を提供する同等のIRAにロールバックできるようにします。
ただし、プランに追加で貢献することはできません。 そして、あなたはもはや従業員プランの参加者ではないため、プランまたはその投資の選択に対する重要な変更に関する重要な情報を受け取らない可能性があります。
また、古いプランで資金を残すことを選択し、後でそれらを移動しようとすると、古い雇用主に資金をタイムリーにリリースすることは難しいかもしれません。
2.お金を新しい計画に移行する
税金はかかりますか？ 番号
新しい雇用主が後援するプランに移行する場合、401（k）巣の卵に税金を支払う必要はありません。 ただし、コミットする前に新しいプランの投資オプションが気に入っていることを確認し、それに関連する料金をよく調べてください。
1つの注意： 401（k）ファンドはあるプランから別のプランに移管する資格がありますが、401（k）プランは必要ありません 転送を受け入れます。 このオプションを追求する資格は、新会社の計画ルールによって異なります。 さらに、新しいプランが401（k）ではない場合、すべての定義済み拠出プランが401（k）の資金を受け入れることが許可されないため、事態は注意を要する場合があります。
高齢従業員に対するこの選択の1つの利点： 70½歳に達した後でも、現在の雇用主の401（k）から必要な最小分布（RMD）を取得することは義務付けられていません。 401（k）のお金を前の仕事から新しい仕事に移動すると、その前雇用者のお金が非RMDの現在の雇用者の401（k）ポットに入れられます。 あなたが仕事を辞めるまで、あなたはそのお金のどれでもRMDを取る必要はありません。
3.ロールオーバーIRAを確立する
税金はかかりますか？ いいえ（直接ロールオーバーする場合）
雇用主が提供する別のプランに移行するオプションがない場合、または新しい401（k）プランのファンドオプションが気に入らない場合は、ファンドのロールオーバーIRAを確立するのが良い選択肢です。 任意の金額を転送することができ、あなたのお金は税繰延し続けます。
ただし、計画から計画への直接ロールオーバーを指定することが重要です。 間接ロールオーバーで401（k）資金を管理し、IRAに入る前にお金が手に渡る場合、古い雇用主は連邦所得税および場合によっては州税のために20％を源泉徴収する必要があります同様に。
4.キャッシュアウトして配布する
税金はかかりますか？ はい
401（k）からの分配に対して、現在の税率で所得税を支払います。 さらに、59½歳未満の場合、ディストリビューションは時期尚早であると見なされ、10％を失うことになります。
ローンを借りた場合
返済されないお金はIRSによって早期引き出しとして扱われ、59½歳未満の場合は早期引き出しのペナルティに加えて、金額に税金を支払います。
