キャッシュフローと利益はどちらもビジネスの重要な側面です。 ビジネスが長期的に成功するためには、利益を生み出しつつ、プラスのキャッシュフローで運営する必要があります。
キャッシュフローとは
キャッシュフローは、ビジネスからのお金の流入と流出です。 日常業務、税金、在庫の購入、および従業員と運用コストの支払いに必要です。
正のキャッシュフローは、企業の流動資産が増加していることを示しています。 これにより、債務の決済、事業への再投資、株主への返済、費用の支払い、および将来の経済的課題に対するバッファーの提供が可能になります。 負のキャッシュフローは、企業の流動資産が減少していることを示しています。
利益とは？
収益は、すべての費用が収益から差し引かれた後の余剰です。 利益は、事業の全体像と税が計算される基礎です。
アナリストが分析する利益には、粗利益、営業利益、純利益の3つの主要なタイプがあります。 各タイプの利益は、特に他の期間や業界の競合他社と比較した場合に、アナリストに会社のパフォーマンスに関する詳細情報を提供します。 収益性の3つのレベルはすべて、損益計算書に記載されています。
どちらがビジネスにとって重要ですか？
どちらが重要かを判断するとき、それはビジネスと状況に依存します。
たとえば、企業は毎月利益を得ることができますが、そのお金はハード資産または売掛金に拘束され、従業員に支払う現金はありません。 借金が返済されるか、企業が収益の流入を見ると、再びプラスのキャッシュフローが見られます。 この例では、利益を維持しながらビジネスを継続するため、キャッシュフローがより重要です。 あるいは、企業は収益とキャッシュフローの増加を見るかもしれませんが、かなりの負債があるので、企業は利益を上げません。
利益の欠如は、最終的にキャッシュフローに減少効果をもたらします。 この場合、利益はより重要です。 キャッシュフローと利益のどちらに焦点を合わせるかを決定する際に覚えておくべきもう1つのことは、キャッシュフローです。 事業主は、個人資産を資本として事業に投入できます。 または、銀行から小企業ローンを取得して、キャッシュフローが再び見られるまでビジネスを継続することもできます。
