Tier 1レバレッジ比率の定義

Tier 1レバレッジ比率とは何ですか？

ティア1のレバレッジ比率は、総資産に対する銀行の中核資本を測定します。この比率は、Tier 1資本を使用して、銀行の連結資産に対するレバレッジの程度を判断します。ティア1資産とは、金融危機の際に銀行が資本を必要とする場合に簡単に清算できる資産です。ティア1のレバレッジ比率は、銀行の財務状態を測定します。

ティア1のレバレッジ比率は、銀行の資本の妥当性を確保し、金融会社がその資本基盤を活用できる程度に制約を課すための中央通貨当局によるツールとして使用されます。

重要なポイント

ティア1のレバレッジ比率は、総資産に対する銀行の中核資本を測定します。比率はティア1の資本を使用して、銀行の連結資産に対するレバレッジの程度を判断します。ティア1のレバレッジ比率は、銀行の自己資本を確保し、程度を制限するために中央通貨当局によってツールとして使用されます。銀行は自己資本ベースを活用できますが、銀行はレバレッジ比率が5％を超える十分な資本があると考えられていますが、次の金融危機まで、銀行が本当に金融ショックや危機に耐えられるかどうかを知ることはできません。

Tier 1レバレッジ比率

Tier 1レバレッジ比率の式は次のとおりです。

。。。 $\begin{matrix} Tier 1レバレッジ比率 = \frac{ティア1キャピタル}{連結資産} \times 100 \\ どこ： \\ ティア1キャピタル = 普通株式、利益剰余金、 \\ 準備金、およびその他の特定の商品 \end{matrix} \ begin {aligned}&\ text {Tier 1レバレッジ率} = \ frac { text {Tier 1 Capital}} { text {連結資産}} times 100 \\&\ textbf {where：} \&\ text {Tier 1 Capital} = \ text {普通株式、利益剰余金} \&\ text {準備金、およびその他の特定の証券} \ \ end {aligned}$ ティア1レバレッジ比率=連結資産ティア1資本×100ここで、ティア1資本=普通株式、利益剰余金、準備金、およびその他の特定の商品

Tier 1レバレッジ比率の計算方法

銀行のティア1資本は、レバレッジ比率の分子に配置されます。 Tier 1資本は、銀行の普通株主資本、利益剰余金、準備金、および裁量的配当を伴う満期のない特定の金融商品を表します。年次収益レポート。銀行のティア1資本を連結総資産で割り、ティア1レバレッジ比率を算出します。結果に100を掛けて、数値をパーセンテージに変換します。

ティア1のレバレッジ比率から何がわかりますか？

Tier 1レバレッジ比率は、2009年にバーゼル銀行監督委員会によって提案された国際規制銀行合意であるバーゼルIIIによって導入されました。比率は、Tier 1資本を使用して、銀行の連結資産に対するレバレッジの程度を判断します。 Tier 1のレバレッジ比率が高いほど、銀行はバランスシートへのマイナスのショックに耐える可能性が高くなります。

Tier 1レバレッジ比率のコンポーネント

バーゼルIIIによると、Tier 1資本は銀行のコア資本であり、最も安定した流動性の高い資本で構成され、金融危機または景気後退時の損失吸収に最も効果的です。

Tier 1レバレッジ比率の分母は、連結資産、デリバティブエクスポージャー、特定のオフバランスシートエクスポージャーを含む銀行のエクスポージャー合計です。バーゼルIIIでは、銀行に、第三者への融資、スタンドバイ信用状（SLOC）、受諾、および信用状などのオフバランスシートのエクスポージャーを含めるよう要求しました。

Tier 1レバレッジ比率の要件

バーゼルIIIは、ティア1のレバレッジ比率に3％の最低要件を設定しましたが、特定の体系的に重要な金融機関のしきい値をさらに高くする可能性を残しました。 2014年、連邦準備制度、通貨監督庁（OCC）、および連邦預金保険公社（FDIC）は、2018年1月1日から特定の規模の銀行に対してより高いレバレッジ比率を課す規制資本規則を発表しました。

連結総資産が7000億ドル以上、または運用資産が10兆ドル以上の銀行持株会社は、追加の2％バッファーを維持し、ティア1の最小レバレッジ比率を5％にする必要があります。さらに、被保険預託機関が是正措置の枠組みでカバーされている場合、つまり過去に資本不足を示していた場合、十分に資本化されているとみなされるには少なくとも6％のティア1レバレッジ比率を示す必要があります。

ティア1レバレッジ比率の実例

以下は、2018年10月31日の銀行の第3四半期の収益レポートで報告されているバンクオブアメリカコーポレーション（BAC）の自己資本比率です。

表の一番下に赤で強調表示されている期間の8.3％のティア1レバレッジ比率が計算され、銀行によって報告されています。ティア1の合計資本額186兆1, 890億ドル（緑色で強調表示）を取得して比率を計算できます。銀行の総資産2.240兆ドル（青色で強調表示）で除算します。計算は次のとおりです。 $\frac{$ 186 、 189 億}{$ 2 。 240 兆} \times 100 = 8 。 3 ％ \ frac { 186, 189 \ text {billion}} { $ 2.240 \ text {trillion}} times 100 = 8.3 \％$ 2.240兆ドル186兆1, 890億ドル×100 = 8.3％

バンクオブアメリカの例ティア1レバレッジ比率。 Investopedia

Tier 1レバレッジ比率とTier 1資本比率の違い

ティア1自己資本比率は、リスク加重資産全体に対する銀行のコアティア1自己資本、つまり自己資本と開示準備金の比率です。これは、銀行規制に関するバーゼルIII協定の一部として採用された銀行の財務力の重要な指標です。

ティア1自己資本比率は、信用リスクに対して体系的に重み付けされた銀行が保有するすべての資産を含む、リスク加重資産合計に対する銀行の中核的自己資本を測定します。ティア1のレバレッジ比率は、総資産に対する銀行の中核資本を測定します。比率は、Tier 1資本を使用して、銀行の連結資産に対するレバレッジの程度を判断します。一方、Tier 1資本比率は、リスク加重資産に対する銀行のコア資本を測定します。

Tier 1レバレッジ比率の使用の制限

ティア1のレバレッジ比率を使用する際の制限は、投資家が銀行に依存して、ティア1の資本および総資産の数値を適切に計算および報告することです。銀行がその数値を適切に報告または計算しない場合、レバレッジ比率は不正確になる可能性があります。また、銀行にはレバレッジ比率が5％を超える十分な資本があると考えられていますが、次の金融危機まで、銀行が本当に金融ショックや危機に耐えられるかどうかを知ることはできません。

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