復帰型年金とは何ですか？
復帰型年金という用語は、生存している配偶者に提供するために保険と即時年金を組み合わせた退職所得戦略を指します。 恒久生命保険と同様に、償還年金の保険契約者は、被保険者に給付を保証するために保険料を支払います。 被保険者が死亡すると、受益者は、元本返済年金による一時金の代わりに、保証された生涯所得を受け取ります。
重要なポイント
- 復帰型年金とは、保険契約と生存配偶者の即時年金を組み合わせた退職所得戦略であり、受益者は、被保険者が死亡した後、一時金の代わりに保証付き生涯所得を受け取ります。被保険者。受益者は被保険者が亡くなったときに所得税を負わず、支払いが開始されると、支払いが続くと予想される期間に基づいて税が比例配分されます。
復帰型年金の仕組み
年金は金融機関によって、一定の間隔で一定の金額を個人、通常は退職者に支払うように設計されています。 これらの金融商品の条件は、年金の種類、支払いの開始時期、支払いの期間など、いくつかの異なる要因に依存します。 しかし、年金はすべての人に向けられているわけではありません。
償還年金は、生命保険の一種です。 被保険者が死亡すると、保険金は受益者に年金を支払います。 しかし、被保険者が死亡したときに受益者がまだ生きている場合にのみ、支払いが開始されます。 別段の定めがない限り、受益者が被保険者の前で死亡した場合、保険契約はしばしば終了します。 そのため、この種の年金は、保険サバイバーシップ年金としても知られています。
受給者が被保険者の前で死亡した場合、復帰型年金保険はしばしば終了します。
受益者の年齢と性別は保険料に影響を与える可能性があるため、これにより、深刻な病状を抱える人々は、手頃な価格で保険に加入することができます。 このタイプの年金では、受益者が高齢になるほど保険料が低くなります。
長年にわたって給付を支払うことにより、保険会社は大きな一時金の支払いにさらされません。 通常、このポリシーには現金解約オプションがないため、コストを抑えることができます。 ほとんどのポリシーでは、いったん受益者が選択されると、変更することはできません。
特別な考慮事項
所得の支払いは受益者の死亡により停止し、受益者が被保険者の前に死亡した場合、保険は終了するため、保険料は恒久保険よりも定期保険の保険料と一致します。 これにより、年配者向けの年金制度がより手頃になります。
復帰型年金の受益者は、被保険者の死亡時に所得税を負いません。 受取人への支払いが開始されると、支払いの継続期間に基づいて税が比例配分されます。 これは、収入の一部は課税対象であり、別の部分は被保険者の死亡時の年金の価値の非課税申告であることを意味します。
さらに、社会保障給付の課税可能性を計算する場合、年金収入は含まれません。 これにより、受益者の純利益は他の投資から得られるよりも高くなる可能性があります。 その結果、彼らは彼らの個々の退職口座（IRA）の延期をより長く保存することができ、法律で要求されるまで課税対象の分配を取り始めることはできません。 すべての償還年金が似ているわけではありません。 インフレ保護を提供するものもあります。 被保険者が受益者よりも長生きする場合に備えて、保険料の恩恵を受ける人もいれば、受益者が健康診断をバイパスできるようにする人もいます。
年金は手数料や手数料の対象となる複雑な投資であり、支払ったお金へのアクセスがほとんどまたはまったくないことに注意してください。したがって、投資する前に十分な調査を行う準備をしてください。
