目次
- 時代の変化
- 凍結に年金をかける
- DCプランへの移行の影響
- 今日の退職の現実
- ボトムライン
かつては、雇用主のために25年または30年勤勉に働いた後、金時計と退職の長さにわたって続く安定したチェックで、忠誠心と勤勉さに対する報いが期待できる時代がありました。 しかし、時代は変わり、確定給付制度のおかげで行われたこうした安定したチェックは、ほとんどの民間労働者にとって過去のものとなりました。
ここでは、過去数十年間の確定給付プランから確定拠出プランへの移行を見て、ポストワークの年に信頼できる収入を確保する方法を提案します。
確定給付プランの時間の変化
1980年代まで、確定給付年金は、雇用主が提供する最も人気のある退職金制度でした。 労働統計局の2018年国民報酬調査によると、現在、民間労働者の17％のみが1つにアクセスしています。
重要なポイント
- かつては一般的な民間部門の確定給付制度はまれであり、401（k）などの確定拠出制度に置き換えられましたが、従来の年金よりも管理が安価で複雑なため、代わりに確定拠出制度を選択します確定拠出制度への移行により、従業員の退職のための貯蓄と投資の負担が生じました。
従業員の観点から見ると、確定給付型プランの利点は、雇用主がプランに資金を提供し、従業員が退職時に報酬を得るということです。 従業員は、給与で稼いだすべてのお金を保持して使うだけでなく、定年給付プランからの支払いは設定された式に基づいているため、退職時に毎月受け取る金額を簡単に予測することもできます。
もちろん、すべてのストーリーには常に2つの側面があります。 年金債務の見積もりは複雑です。 確定給付年金制度を提供する企業は、退職者に対する義務を果たすために必要な金額を予測する必要があります。
雇用主の観点から、確定給付制度は継続的な負債です。 計画の資金は企業収益から得られる必要があり、これは利益に直接影響します。 利益の低下は、企業の競争力を弱める可能性があります。 主に従業員の寄付によって賄われている401（k）などの定義済みの寄付プランに切り替えると、かなりの金額を節約できます。
凍結に年金をかける
過去数十年にわたって、民間企業は従来の年金制度への資金提供を停止しました。これは凍結として知られています。 凍結は、計画の削除に向けた最初のステップです。
ゼネラルエレクトリックは、そうするための大企業の最新の例です。 2019年10月に、米国の20, 000人の従業員の年金を凍結し、資金不足の年金の赤字を最大80億ドル削減するためのステップとして確定拠出制度に移行する計画を発表しました。
民間部門では珍しいが、確定給付年金制度は公的部門、特に政府の仕事でまだ一般的です。
長年にわたって年金を凍結している大企業の他の有名な例には、IBMが含まれます。IBMは2006年に確定給付制度を凍結し、従業員資金による確定拠出制度に移行すると発表しました。 その後すぐに、Verizon、Lockheed Martin、Motorolaも同様の措置を取りました。
コーポレート・アメリカは、政府が企業に年金制度への全額出資を強制する動きをしたという理由で、これらの動きを擁護しています。 たとえば、2006年の年金保護法は、従業員が給与を受け取ることを保証するために、より厳しい資金要件を義務付けています。
しかし、企業は常に計画に完全に資金を提供しているわけではありません。 多くの場合、お金は必要なときにそこになく、政府は計画を救済することを余儀なくされています。 この道は、長年に渡っていくつかの航空会社と鉄鋼メーカーの一部が採用しており、そのすべてが破産を申請し、退職計画義務の責任を米国政府に移しました。 次に、政府は負担を納税者にシフトしました。
確定拠出制度への移行の影響
それでは、従業員にとって確定給付の終了は何を意味しますか？ シナリオ全体が悪いニュースです。 従業員が退職後の福利厚生を正確に把握している確定給付制度とは異なり、確定拠出制度の唯一の確実性は、従業員が寄付する金額です。 多くの雇用主は、一致する貢献も提供しています。
お金が口座に当たった後、投資の方法を選択するのは従業員次第です。通常は投資信託のメニューから、株式市場の気まぐれから最終的な結果を決定します。 市場は上昇するかもしれませんが、上昇しないかもしれません。
他方、雇用主が資金を提供する計画に依存していた多くの従業員は、雇用主が計画に資金を提供できなかったとき、自分たちのために戦わなければなりませんでした。 同様に、多くの従業員は、雇用主が確定給付制度を解約したり、スタッフを縮小したりしたため、労働者に安定した収入の流れの代わりに一時金を支払った。
今日の退職の現実：自分のために
財政的に安全な退職ということになると、あなたは自分で身をかわす必要があります。 ほとんどの場合、退職後も社会保障給付だけでは十分ではありません。 最初に行う必要があるのは、できるだけ早く、できるだけ多くのお金を節約することです。
税制優遇された退職プラン
最初に始めるのは、税制優遇された退職金制度です。 401（k）など、雇用主が後援するプランにアクセスできる場合は、可能な限り寄付を最大限に活用し、提供されている場合は雇用主の一致する寄付を活用してください。 2019年には、雇用主が後援する確定拠出プランに年間最大19, 000ドルを支払うことができ、50歳以上の場合は追加で6, 000ドルを追加できます。 2020年には、給与繰延拠出限度額が19, 500ドルに増加し、6, 500ドルが追いつき拠出金として認められています。
64％
労働統計局によると、確定拠出制度にアクセスできる民間部門の従業員の数。
IRA
投資の選択
投資信託、地方債など、税の影響を最小限に抑えるために設計されたさまざまな投資を検討できます。 税金が問題にならない場合、考えられるほぼすべての投資目標を満たすように設計された投資機会が不足することはありません。
しかし、投資の意思決定を最大限に活用するには、投資の原則を理解する必要があります。 多くの専門家が資産の配分を学ぶことから始める必要があります。多くの専門家は、それがポートフォリオリターンを生み出すための単一の最も重要な要素であることに同意するからです。 これらの決定を自分で行うのが非常に困難な場合は、財務アドバイザーに相談することをお勧めします。
支出制限
最後に、支出を制限しないと、節約だけでは不十分な場合があります。 あなたが彼らを超えてではなく、あなたの平均以下で生活することを学ぶことができれば、あなたはあなたの退職のためにより多くのお金を解放することができます。
ボトムライン
可能であれば、401（k）などの雇用主が後援する計画に貢献します。 そうでない場合、IRAは退職のために節約する別の方法を提供します。 これらのオプションを最大限に活用したら、退職卵以外の投資を検討して、巣の卵を作りましょう。
