一括で401（k）引き出しを行うことができます。 しかし、そうするのは良い考えですか？ 通常、それに対する答えは、あなたの資金の残高を減らす可能性のある税金と罰則のためです。
就業中に退職貯蓄プランを確立することは、包括的な財務計画の必要な部分であり、貯蓄の負担は従業員の肩にかかっています。 そのために、拠出ベースの退職貯蓄プランは、通常401（k）プランの形で雇用主によって提供される一般的な利益です。 一部の企業では、資格のある労働者を401（k）に自動的に登録します（オプトアウトできます）。
雇用主は多くの場合、401（k）プランのメリットと制限について従業員を教育するためにプランスポンサーに依存しています。 計画管理者としても知られるこれらのスポンサーは、適格な従業員に計画の利点、利用可能な投資選択、および拠出限度額を教育する任務を負っています。
重要なポイント
- 現在の雇用者と一緒に保有している401（k）を完全に現金化することはできません。残高に対して401（k）ローンを取ることができますが、税金や罰則の対象となる場合があります。401（k ）前の雇用主と一緒にいたこと。
雇用中の一括払い出しオプション
雇用主と401（k）プランスポンサーの大半は、従業員がプランに貢献し始めたときに十分な指示を従業員に提供しますが、従業員が転職、退職、またはプランからお金を引き出す必要がある場合、有用な情報を提供することはできません。
苦労撤退は、あなたが返済する必要のない経済的必要性に基づいた一時金の撤退です。 401（k）ローンは、時間の経過とともに給料の繰り延べにより返済されます。 ローンは、合計401（k）残高の一定の割合（通常は50％）で上限が設定されています。
「ローンを借りることができる401（k）プランがある場合、資金を非課税で引き出すことができます」と、マサチューセッツ州レキシントンのイノベーティブアドバイザリーグループのウェルスマネージャーであるカークチショルムは言います。返済する必要がありますが、これにより、401（k）アカウントから借用して、時間の経過とともに利息と元金を返済することができます。」
プランの所有者が10％のペナルティを受けることなく、プランから一括払い戻しできるケースが1つあります。 2019年12月に法律に調印された2019年のすべての地域社会の退職増強のための設定（SECURE）法のセクション113によれば、新しい親は、養育費または出産費用を支払うために、ペナルティなしでプランから最大5, 000ドルを引き出すことができます。
雇用者を辞めるときのオプション
雇用主を別の仕事に残すとき、または退職するとき、一時金の引き出しオプションはそれほど制限されません。 以前の雇用主の401（k）プランから、確定した口座残高の合計までの一括払いの分配を行うことができます。 配布リクエストを行った後、プランのスポンサーまたはカストディアンはあなたに小切手を直接送信し、アカウントはカストディアンで閉鎖されます。
一括払い戻しを個々の退職勘定（IRA）にロールオーバーすることにより、税金とペナルティを回避できます。 この場合、チェックはあなたではなくIRAのカストディアンに対して行われますが、「あなたのために」マークされている必要があります。 資金を現金で受け取ったことがないため、課税されません。
出金に関する考慮事項
退職時または雇用主の退職時に401（k）プランから一括分配を行うことの最大の利点は、退職貯蓄のすべてに一度にアクセスできることです。 お金は制限されていません。つまり、あなたが適切だと思うように使うことができます。 401（k）内で提供されるよりも幅広い投資に再投資することさえできます。
401（k）への拠出は税繰延であり、投資の増加は毎年キャピタルゲイン税の対象にはなりません。 ただし、一括分配が行われると、税繰延ベースで稼ぐことができなくなり、時間の経過とともに投資収益率が低下する可能性があります。
所得税区分によっては、税引き前の401（k）残高に対する源泉徴収は、配賦を受ける年の合計納税義務をカバーするには不十分な場合があります。 401（k）の引き出しに対する税金を最小限に抑えることができない限り、大きな税法案は受け取った一時金をさらに使い果たします。
最後に、アカウントの残高全体に一度にアクセスできるようにすると、消費する誘惑が大きくなります。 自己制御を実装することは困難な場合があります。 その部門で失敗すると、退職金が減る可能性があります。 そもそも誘惑を避けたほうがいいです。
