大きな財産を持つことの副産物は、資産を将来の世代に引き継ぐことによって、家族の中でできるだけ多くを保ちたいという願望です。 生命保険は、裕福な人が税引き後の豊かさを最大化し、相続人に渡すお金を増やすための一般的な方法です。 保険が役立つ方法と理由は次のとおりです。
重要なポイント
- 生命保険は、事業主にとって有用な金融ツールになる可能性があります。複数の終身保険を所有することは合法です。その現金価値のため。
税法は保険を支持する
税法は、生命保険料と税額控除を認めており、富裕層が資産を保護する方法を許可しています。 生命保険の収入は受益者に対して非課税です。 裕福な人々は、自分の死が相続人の経済的thickになりたくないため、死の利益は生命保険戦略の大きな要素です。 しかし、生命保険には追加の利点があります。
IRSによると、これらは2019年の制限であるため、1140万ドル以下（またはカップルの場合は2, 280万ドル）の不動産を所有する保険契約者は、不動産税を支払うことなく受益者にこの金額を残すことができます。 しかし、制限を超える価値がある不動産を持つ個人やカップルはどうでしょうか？ 相続人は、大規模な生命保険契約の収益を使用して、財産が相続税の免税基準を超えている裕福な個人に税法案を支払うことができます。
保険料も相続税の対象にはなりません。 たとえば、裕福な個人が200万ドルの生命保険に50万ドルを費やした場合、その最初の保険料は不動産から支払われ、課税されません。 別の方法で保険料を見ると、500, 000ドルの税引後の価値は300, 000ドルであるため、200, 000ドル（500, 000ドルの保険料-300, 000ドルの不動産税）で、家族は200万ドルの生命保険の保証金を受け取ります。 それは保険料支払いの保証された収益です。
死亡給付は、受益者に渡すことができる非課税資産です。
事業主は間違いなくそれを持っているべきです
起業家が事業を共同所有している場合、生命保険は、所有者が突然死亡した場合に売買契約に資金を提供できます。 家族経営の企業は、主要な個人保険の恩恵を受けます。 これは、中小企業の主な人、通常は所有者、創業者、または主要な従業員に対する保険です。
このポリシーは、交換が行われる前に主要な人員が引き継がれた場合に会社が破綻するのを防ぎます。 これらのタイプの保険契約の追加の利点は、保険料が通常、事業費として控除できることです。
資産としての生命保険
生命保険は死の恩恵以上のものです。 保険の種類に応じて、現金価値または本源的価値があります。 したがって、保険が不要になったら、生命保険として販売できます。
適切に構成された終身保険は、安定した非課税の配当を提供できます。 保証はされていませんが、多くの保険会社は1世紀ほど前から存在しています。 ポリシーの現金価値も積み上げられ、さまざまな収入創出活動のための独自のプライベートバンクとして使用できます。
最後に、終身保険では、将来の健康状態に関係なく死亡給付が保証されます。 これは、保険契約者の家族や相続人にとって重要な長期的なセキュリティです。
生命保険戦略
さまざまな保険シナリオから選択できます。 正しいものは、たとえば、現在の退職基金がどのように課税されるかに依存します。 次の3つの例を検討してください。
退職金基金生命保険戦略
裕福な個人の退職年金基金（IRAと401（k）の両方）は2回課税されます。最初は所得として、次には固定資産税です。 ジェームズは彼のIRAに900, 000ドルを持っています。 ジェームズは、死亡時にIRAの大部分をアンクルサムに失うことを避けるために、90万ドルで2番目にダイの保険を購入します。 ジェームズの死後、彼の妻は300万ドルの非課税給付を受け取ります。
死亡保険金を増やすために、現在の生命保険に現金解約価額ポリシーを移行する
ケビンは、10年前の2番目から2番目の保険に850, 000ドルの価値があり、死亡給付は153万ドルでした。 彼の顧問は、彼が非課税の保険契約を交換することを勧めました。 新しいポリシーでは、348万ドルの死亡給付金が増加し、自己負担額は発生しませんでした。
二段階年金戦術
サラは、すぐに共同生活年金を100万ドルで購入します。これは、サラと彼女の夫が生きている限り、年間43, 843ドルを支払います。 次に、Sarahは年間43, 843ドルのペイアウトを使用して、560万ドルのセカンドツーダイポリシーに資金を提供します。 本質的に、サラは最初の100万ドルの税引後価値である60万ドルを568万ドルに換算しました。 最後に、年金と死亡給付の両方が保証されています。
ボトムライン
金融アドバイザーは、裕福なクライアントのためのスマートな保険戦略の研究に関して重要です。 これらの人々にはうらやましい問題があります。富の管理、保存、成長です。 適切に構成された生命保険は、これらすべての目標を達成するのに役立ちます。
