オフショア投資はメディアでしばしば悪魔化されており、カリブ海の不明瞭な島にある日陰の会社に不法に資金を隠している投資家の姿を描いています。 怪しい取引のインスタンスが常に存在することは事実ですが、オフショア投資の大部分は完全に合法です。
オフショア投資は、その大まかな評判にもかかわらず、母国以外でしか利用できない事業体に投資するための合法かつ効果的な方法です。
オフショア投資：概要
オフショア投資とは、投資家の母国以外で提供される利点を活用する幅広い投資戦略を指します。 信頼できるオフショア企業が提供する、財政的に健全で実績のある、そして最も重要なのは合法的な投資機会の不足はありません。
状況に応じて、オフショア投資は、税制上の利点、資産保護、プライバシーなど、多くの利点を提供します。 短所には、世界規模での規制当局による監視の増加と、オフショア口座に関連する高コストが含まれます。
オフショア投資の長所
人々がオフショアに投資する理由はいくつかあります。
税制上の利点
多くの国（タックスヘイブンとして知られる）は、外国投資家に税制上の優遇措置を提供しています。 オフショア国の有利な税率は、外部の富を引き付ける健全な投資環境を促進するように設計されています。 リソースが非常に少なく、人口が少ない小さな国では、投資家を引き付けることで経済活動を劇的に増やすことができます。
重要なポイント
- オフショア投資は、最も裕福な投資家の多くの手段を超えており、利点には、税制上の優遇措置、資産保護、プライバシー、より広範な投資が含まれます。
簡単に言えば、オフショア投資は、オフショア投資家が外国で企業を設立するときに発生します。 企業は投資家の口座のシェルとして機能し、母国で発生するより高い税負担からそれらを保護します。 企業は現地での業務を行っていないため、税はほとんどまたはまったく課されません。 多くの外国企業も米国市場に投資する際に非課税の地位を享受しています。 このように、外国企業を通じて投資を行うことは、個人として投資することよりも明確な利点を保持できます。
資産保護
オフショアセンターは、資産の所有権を再構築するための一般的な場所です。 信託、財団、または既存の企業を通じて、個人の富の所有権を移転することができます。 訴訟、貸し手、または未払いの債務を徴収する債権者を懸念する多くの個人は、資産の一部を個人の財産から母国外に保有する事業体に移すことを選択します。
これらの紙上の所有権の移転を行うことにより、個人は発作またはその他の国内のトラブルの影響を受けにくくなります。 信託者が米国居住者である場合、その信託者の地位により、オフショア信託に所得税なしで寄付することができます。 ただし、オフショア資産保護基金の信託会社は、たとえその所得が分配されていなくても、信託の収入（信託事業体の下での投資から得られる収益）に対して依然として課税されます。
守秘義務
多くのオフショア管轄区域は、秘密法の補完的な利点を提供します。 これらの国は、企業および銀行の厳格な機密保持を確立する法律を制定しています。 この機密性が侵害された場合、違反者にとって重大な結果が生じます。 銀行の機密保持の違反の例は、顧客の身元を明らかにすることです。 一部の管轄区域では、株主の開示は企業の機密保持違反です。
しかし、この秘密は、オフショア投資家が何かを隠す犯罪者であることを意味しません。 また、オフショア法により、麻薬密売、マネーロンダリング、またはその他の違法行為の明確な事例で身元情報の開示が許可されることに注意することも重要です。 ただし、有名な投資家の観点からすると、投資家の身元などの情報を秘密に保ちながら、公開会社の株式を蓄積することで、その投資家に大きな財政的（および法的）利点を提供できます。 知名度の高い投資家は、自分が投資している株を知ることを大衆に好まない。大富豪の投資家は、大量の株式購入のターゲットにした同じ株を買う小さな魚の群れを望んでいない。 小さな稚魚は価格を使い果たします。
国は外国政府の法律を受け入れる必要がないため、ほとんどの場合、オフショア管轄は投資家の居住地に適用される法律の影響を受けません。 米国の裁判所は、内部にあるすべての資産に対して管轄権を主張できます。 米国の国境。 したがって、投資家が保護しようとしている資産が米国で物理的に保有されていないことを確認するのが賢明です。 一方（以下を参照）、外国の銀行口座に保管されている資産は、米国法の下で依然として規制されています。
投資の多様化
一部の国では、規制により市民の国際的な投資機会が制限されています。 多くの投資家は、そのような制限が真に多様化した投資ポートフォリオの確立を妨げると感じています。 オフショア口座ははるかに柔軟性があり、投資家は国際市場やすべての主要な取引所に無制限にアクセスできます。
それに加えて、発展途上国、特に以前は政府の管理下にあったセクターの民営化を始めている国では、多くの機会があります。 特にいくつかの産業を民営化しようとする中国の意欲により、投資家は世界最大の消費者市場をだましている。
バハマ、バミューダ、ケイマン諸島、マン島などの沖合の管轄区域は、かなり安全な投資機会を提供することが知られている人気のある場所です。
オフショア投資の短所
オフショア管轄区での投資と資産の居住にはメリットがありますが、考慮すべき欠点もあります。
規制の精査の強化
近年、米国政府は、オフショア投資により失われた税収をますます認識し、税の抜け穴を塞ぐ、より明確で制限的な法律を作成しました。 オフショアで得た投資収益は現在、規制当局と税法の両方の焦点となっています。
米国外国口座税法遵守法（FATCA）はその一例です。 FATCAは、国内外の米国市民に対して、外国口座の保有に関する年次報告書の提出を求めています。
米国内国歳入庁（IRS）によると、米国市民と居住者は、世界中の 所得。 その結果、キャピタルゲインに対する米国連邦所得税を回避するためにオフショア事業体を使用する投資家は、脱税のために起訴される可能性があります。 したがって、オフショア企業の企業経費の削減は投資家の利益向上につながる可能性がありますが、IRSは、米国の納税者が個々の税負担を一部の外国企業に移転することによって税金を回避することは許可されないと主張しています。
経済協力開発機構（OECD）と世界貿易機関（WTO）には、銀行が外国の顧客に関する情報を報告することを義務付ける規則もありますが、各国はこれらの法律をさまざまな方法で、程度も異なります。
まだ税金の抜け穴がありますが、ほとんどは毎年ますます縮小しています。
費用
オフショア口座の設定は安価ではありません。 個人の投資目標と選択した司法権に応じて、オフショア企業の設立が必要になる場合があります。これは、法的な費用と企業またはアカウントの登録料が高額になることを意味します。 場合によっては、投資家は、オフショア口座を持っている国で資産（住宅）を所有するか、持ち株会社を運営する必要があります。
さらに、多くのオフショア口座では、最低10万ドルから100万ドルの投資が必要です。 オフショア投資を促進するお金を稼ぐ企業は、非常に裕福な人々が提供する商品の需要が高いことを知っており、それに応じて請求します。
特別な考慮事項
世界の資産と投資の半分以上がオフショア管轄区域で保有されています。 多くの有名企業は、オフショア地域で投資機会を持っています。
それでも、あなたが行うすべての投資の動きと同様に、常識を使用して、評判の良い投資会社を選択してください。 また、国際投資を専門とする経験豊富で評判の良い投資顧問、会計士、弁護士に相談することをお勧めします。
