名前付き受取人とは何ですか？
「受益者と名付けられた」という用語は、書面による法的文書で定められた個人を指し、信託、保険契約、年金制度口座、IRA、またはその他の手段から資産を収集する権利があります。 単一の財産の複数の指定受益者は、処分時に収益を共有します。 年金保険など、場合によっては、保険契約者と指定された受益者が同じ人である場合があります。
受取人の指定は複雑になる場合があります。 たとえば、生命保険証書で特定の受益者を指定することにより、収益は遺言状の規定の対象にならず、検認手続きの影響も受けません。
名前付き受取人について
受益者には次のような種類があります。
- 一次受益者：給付を受ける最初の列に並んでいる個人偶発的受益者：アカウント所有者の死後、一次受益者が死亡した、見つけられない、または資産を受け入れることを拒否した場合に口座の給付を受け取る個人 Aは一般に、偶発的受益者が保険金または退職資産を受け取る前に満たす必要がある所定の条件の概要を示します。二次受益者：「偶発的受益者」の同義語。
指定された受益者は必ずしも個人である必要はないことに注意することが重要です。 たとえば、保険契約の指定された受益者は故人の財産である場合があり、その場合、実際の受益者は遺言で指定されます。
重要なポイント
- 指定受益者とは、信託、保険契約、年金制度口座、IRA、またはその他の手段から資産を収集する権利がある、書面による法的文書で定められた個人を指します。
一次受益者など、さまざまなタイプの受益者がいます。これらの受益者は、給付を受けるために一列に並んでいる個人を指定します。
偶発的受益者とは、主たる受益者が資産を拒否するか、故人であるか、または見つけることができない場合に、口座の恩恵を受ける権利を有する個人を指します。
受益者は、単一の個人とは対照的に、不動産である場合があります。
2018年5月、ヒューストンクロニクルは、テキサス州に居住する個人が自分の資産の受益者として慈善団体を合法的に命名する方法を詳述しました。 個人はまず慈善団体に受益者として指定されたことを通知する必要があります。 この情報は、十分に文書化された書面によるコミュニケーションチャネルを通じて伝達する必要があります。 その後、慈善団体は、資金を請求するために、死亡証明書とともに付与者の銀行の詳細を受け取る必要があります。 この場合、目的の受取人がIRAの特典を請求するために、検認は必要ありません。
特定の受益者に関連するリスク
譲与者が完全な不動産計画プロセスで正式に受益者に名前を付けることは不可欠です。 さらに、多くのファイナンシャルアドバイザーは、特に愛する人の離婚または死亡などの主要なライフイベントの後、数年ごとにすべての受益者の指定を確認および更新することを推奨しています。
