高免責医療計画（HDHP）とは何ですか？
高額控除可能な健康プラン（HDHP）は、医療費の最低控除額が高い健康保険プランです。 免責額とは、被保険者が自己負担で支払う保険請求の一部です。 個人が請求のその部分を支払うと、保険会社は契約で指定されている他の部分をカバーします。 HDHPには通常、通常の健康保険プランよりも高い年間控除額があり、その最低控除額は年ごとに異なります。 2019年の個人向けは1, 350ドル、家族向けは2, 700ドルで、2020年には1, 400ドルと2, 800ドルに上昇します。
重要なポイント
- 高額控除可能な健康プラン（HDHP）は、保険料の引き下げを可能にし、税制優遇された健康貯蓄口座（HSA）の資格を得る唯一の方法です。HDHPは、医療を必要としない若い健康な人に最適です深刻な健康上の緊急事態に直面している場合を除き、HDHPは、高額の控除額を自己負担で支払う余裕があり、HSAのメリットを望む裕福な個人や家族にも適しています。医療費のコストをよりよく知っています。
高免責健康プラン（HDHP）について
免責額の高い健康プランは、個人が医療費を意識するように強制することにより、全体的な医療費を削減すると考えられています。 控除額が高くなると保険料も低くなり、健康保険がより手頃な価格になります。 これは、主に深刻な健康上の緊急事態の場合に補償を必要とする健康な人々に利益をもたらします。 また、免税対象の健康貯蓄口座へのアクセスを提供するため、免責額を満たす余裕のある裕福な家族にもメリットがあります（以下を参照）。
HDHPの対象範囲には、ネットワーク内プロバイダーからの対象サービスの年間の自己負担費用に致命的な制限があります。 （たとえば、2019年の制限は、個人で6.750ドル、家族で13, 500ドルで、2020年には6, 900ドル/ 13, 800ドルに増加します。）この制限に達すると、プランはネットワーク内ケアの費用の100％を支払います。 このルートを取ることに興味がある場合、HDHPがどのように機能し、HDHPがヘルスケアに対する支払い方法をどのように変えるかを理解することが重要です。
HDHPを取得すると、健康貯蓄口座（HSA）を取得できます。この口座には、HDHPでカバーされていない適格医療費の支払いに使用できる税繰延拠出金を寄付できます。
高免責医療計画（HDHP）の特別な考慮事項
HDHPの特典の1つは、健康貯蓄口座（HSA）です。これは、1つに登録している米国の納税者のみが利用できます。 HDHPは、2003年に新しい健康貯蓄口座（HSA）の法律が法律に署名されたときに、より一般的になりました。納税者は、HDHPがカバーしない医療費に使用される資金をHSAに寄付します。 これらの資金は、預金時に連邦所得税の対象にはなりません。
HSAは、個人が高い控除対象に直面した場合にコストを削減できる方法の1つです。 HSAからの引き出しがHDHPでカバーされていない適格な医療費の支払いに使用されている限り、引き出した金額には課税されません。 資格のある医療費には、免責額、歯科サービス、ビジョンケア、処方薬、自己負担金、精神医学的治療、および健康保険プランでカバーされていないその他の資格のある医療費が含まれます。 非適格経費の引き出しを行う場合、その金額に所得税を支払う必要があり、65歳未満の場合は20％の早期引き出しペナルティが発生します。
HSAへの寄付は、税年度中に使用または撤回する必要はありません。 未使用の寄付は、翌年に繰り越すことができます。 自己保険に余裕のある裕福な家族の場合、HDHPは、資格のない費用の早期撤回ペナルティが適用されなくなったときに、退職時に使用できるHSA税優遇貯蓄へのアクセスを提供します。
