繰延利子とは、ローンの契約条件により予定された支払いが支払期日よりも少ない場合に、ローンの元本残高に追加される利子の額です。 金利の繰延によりローンの元本残高が増加する場合、負の償却として知られています。 たとえば、支払いオプションARMと呼ばれる調整可能金利の住宅ローン、および繰延利息機能を備えた固定金利住宅ローンは、住宅ローンの期間中のある時点で月々の支払いが大幅に増加するリスクを抱えています。
繰延利息の内訳
繰延利息は、ローンで発生したが支払われていない利息です。 利息は、ローンの支払いが未払いのすべての利息をカバーするほど大きくない場合に累積します。
繰延利子の歴史
2008年の住宅ローン危機以前は、支払いオプションARMなどのプログラムにより、借り手は毎月の支払いを選択できました。 Mortgagorsは、30年または15年の支払い、利息をカバーするが元本残高を減らさない利息のみの支払い、または利息をカバーすることさえできない最低支払いを選択できます。 最低支払額と未払い利息の差は、貸付残高に追加された繰延利子または負の償却額でした。
たとえば、抵当権者が6％の金利で100, 000ドルの支払いオプションARMを受け取ったとします。 借り手は、4つの月次支払いオプションから選択できます。30年固定の全額償却599.55ドル。 843.86ドルの完全償却15年支払い。 500ドルの利息のみの支払い。 または最低321.64ドルの支払い。 最低支払いを行うと、178.36ドルの繰延利子がローン残高に毎月追加されます。 5年後、繰延利息のあるローン残高はリキャストされます。つまり、必要な支払いは25年でローンを完済するのに十分な額になります。 支払いが非常に高くなり、抵当権者はローンを返済できず、差し押さえになります。 これは、一部の州で繰延利息のあるローンが禁止され、連邦政府によって略奪的と見なされる理由の1つです。
負の償却
繰延利付住宅ローンまたは支払オプションARMを使用すると、住宅ローンに支払上限が設定され、金利が上昇する場合があります。 差額は残高に加算されるため、ローンの未払い額を減らすのではなく、負債が増加します。
これは、特に抵当権者が住宅を売却したい場合、困難な状況になる可能性があります。 繰延利子は、借り手が住宅ローンで逆さまになる可能性があります。これは、家を売って得た金額よりも多く借りていることを意味します。
